Динамика и структура фондов «НОТА-Банка» (ОАО)

В анализируемом периоде произошел рост фондов банка, который был вызван ростом резервного фонда на 904 256 тыс. руб., доля которого в составе фондов в первые два квартала составляла 93,6% а в последующие два – 98,4%.

При выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство заемщика перед банком-кредитором по погашению долга. Практика показывает, что наличие обязательства еще не означает гарантии своевременного возврата. Практически все кредиты связаны с риском. И хотя риск можно минимизировать путем тщательного и глубокого анализа кредитоспособности заемщика, все же полностью его исключить невозможно. Поэтому «НОТА-Банк» (ОАО) совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата. Для финансово-устойчивых организаций в качестве источника погашения кредита банк может определять выручку от реализации продукции, товаров, а для менее стабильных - устанавливать дополнительные гарантии по его возврату. Принимая обеспечение по ссуде, банк получает некоторые права сверх основных прав, установленных по кредитному договору, в отношении возбуждения иска против заемщика и привлечения его к ответственности при неисполнении договора по погашению ссуды.

Таким образом, обеспечение исполнения обязательства уменьшает риск непогашения ссуды (кредитный риск) в случае неплатежеспособности, банкротства, ликвидации должника или его нежелания погасить долг.

Для обеспечения возврата кредитов «НОТА-Банк» (ОАО) использует почти все существующие способы обеспечения исполнения обязательств, предусмотренные действующим законодательством.

В качестве обеспечения банком принимается в залог любое имущество, принадлежащее заемщику (третьим лицам) по праву собственности, в том числе:

недвижимость и оборудование;

· сырье, полуфабрикаты и готовая продукция;

· права требования по контрактам/договорам (факторинг);

· векселя, имеющие рыночную котировку, в том числе векселя «НОТА-Банк» (ОАО);

· корпоративные и государственные ценные бумаги;

· депозиты, размещенные в Банке;

· а также:

· стабильные обороты инкассации (кредит под объемы инкассации);

· стабильные обороты по счетам (овердрафт);

· гарантии сторонних банков, в том числе авали на векселях;

· поручительства (обеспеченные и необеспеченные) третьих лиц.

    Основная цель залоговой политики – обеспечение возвратности денежных средств банка, выплаченных по предоставленным заемщикам кредитным продуктам банка.

Залоговая работа банка строится на следующих принципах:

· формирование надежного залогового портфеля;

· единство требований к работе с залогами на всех уровнях структуры банка;

· обеспечение оперативного и эффективного контроля на всех этапах работы с залогами.

В соответствии с изложенными принципами центром залогов банка (Центр залогов – подразделение Центральгого офиса «НОТА-Банк»(ОАО), отвечающее за проведение залоговой политики) разрабатываются и внедряются предложения и методические указания по следующим направлениям:

· Определение требований к составу, структуре и качественным характеристикам залогового обеспечения, формирования перечня приоритетных видов залогового обеспечения;

· Разработка и совершенствование единой системы учета результатов работы с залогами;

· Совершенствование способов и приемов мониторинга состояния заложенного имущества;

· Сбор, анализ информации и формирование базы данных о конъюнктуре рынка по основным видам имущества;

· Совершенствование методов анализа и оценки залогового обеспечения, путей взаимодействия с оценочными организациями;

· Обучение и методическая подготовка специалистов по залоговой работе.

Указания Центра залогов являются обязательными для соблюдения и исполнения всеми специалистами по залоговой работе.

Среди всех существующих видов залога «НОТА-Банк» (ОАО) отдает предпочтение залогу недвижимого имущества. Это главным образом связано с тем, что объекты недвижимости в основном обладают значительной стоимостью и отвечают так называемому признаку связанности с землей: перемещение этих объектов без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, их невозможно спрятать, тайно переместить в другое место или иным образом вывести из-под контроля залогодержателя.

Однако какой бы степенью надежности не обладало обеспечение, принятие его в залог неизбежно накладывает на коммерческий банк целый ряд специфических рисков. В результате ключевым показателем для банка при анализе качества залогового портфеля становятся результаты анализа рисков, ему свойственных.