Бюджет производства и продажи продукции (услуг)

Показатели	Отчетный год	Месяцы планируемого года												Всего за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Объем продаж тыс.ед 1.1.Тушь для ресниц 1.2. Тени 1.3.Подводка	350 - -	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	420 240 180
2.Цена за ед.руб 1.1.Тушь для ресниц 1.2. Тени 1.3.Подводка	55 - -	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50	55 80 50
ИТОГО	19250	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	4275	51300

 

Вывод:  Как мы видим, из данной таблицы следует, что количество выпускаемой продукции в планируемом году растёт, это связанно с увеличением ассортимента нашей продукции.

Основные фонды предприятия - это те предметы производства, которые используются им в течении длительного времени (более одного года) и переносят свою стоимость на стоимость созданного готового продукта по частям по мере износа и амортизации.

К основным фондам относят:

- здания;

- сооружения;

- передаточное устройство;

- транспортные средства;

- хозяйственный инвентарь.

Таблица № 2.6

Потребности в основных фондах

 

№ п/п	Наименование основных фондов	Стоимость основных фондов (тыс. руб.)
		Отчетный год	Плановый год
1.	Здание аренда	1200	1200
2.	Транспортные средства	250	250
3.	Оборудование	3100	3100
	Итого	4550	4550

Вывод. стоимость основных фондов составляет 4550000 руб

Таблица № 2.7

Расчет годовых амортизационных отчислений

 

№п/п	Наименование основных фондов	Норма амортизации	Сумма амортизационных отчислений (тыс.руб)
			1 год	2 год
1.	Здание аренда	5%	600	600
2.	Транспортные средства	10%	25	25
3.	Оборудование	25%	775	775
	Итого		1400	1400

   

Вывод:  Величина амортизационных отчислений составляет 1400000.

Норма амортизации:   

    Амортизационные отчисления:

 

    Оборотные фонды — важная часть национального богатства страны, его наиболее мобильный, постоянно возобновляемый элемент. Они являются материальной частью оборотных средств производителей, в состав которых входят также нематериальные активы.

 

Таблица № 2.8

Бюджет затрат на материалы

Показатели	Отчетный год (факт)	Месяцы планируемого года												Всего за год
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.Количество тыс.ед Тушь для ресниц Тени Подводка	350 - -	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	35 20 15	420 240 180
2.Сырье и материалы, тыс. руб Тушь для ресниц Тени Подводка	4500 - -	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	490 400 150	5880 4800 1800
3.Упаковка тыс. руб Тушь для ресниц Тени Подводка	3500 - -	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	350 300 225	4200 3600 2700
Электроэнергия тыс.руб	26,76	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	2,25	27
Всего тыс.руб	8026,76	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	19,17,25	23007

Вывод: Из таблицы следует, что с каждым годом наши материальные затраты увеличиваются в связи с увеличением количества продукции.

  

  Фонд заработной платы на предприятии включает в себя все виды выплат по дополнительным окладам, тарифным ставкам, системам премии и компенсационные выплаты

 

 

Таблица № 2.9