Организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот в России регламентирован Положением ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на тер­ритории Российской Федерации» (с последующими измене­ниями и дополнениями).[11]

Согласно этому Положению все предприятия, органи­зации и учреждения на территории РФ независимо от орга­низационно-правовой формы обязаны хранить свободные денежные средства в коммерческих банках на соответству­ющих счетах.

Наличные деньги, поступающие в кассы предприятий, организаций и учреждений в течение дня подлежат ежед­невной сдаче в обслуживающие их банки для последующе­го зачисления на эти счета. В своих же кассах они могут оставлять наличность только в пределах лимита, который устанавливают обслуживающие их банки. Лимит устанав­ливают ежегодно, однако его размер может быть пере­смотрен и в течение года по обоснованной просьбе пред­приятия. Превышение кассового лимита допускается толь­ко в течение трех рабочих дней при выдаче заработной платы, стипендии, проведении социальных выплат.

Необходимые наличные деньги предприятия и органи­зации запрашивают в обслуживающих их банках. Однако банки также хранят у себя не все наличные деньги, полу­ченные от клиентов. Основную их часть банки сдают в рас­четно-кассовые центры (РКЦ), существующие при Глав­ных территориальных управлениях ЦБ РФ, для последующего зачисления на корреспондентские счета, от­крытые в рас­четно-кассовых центрах для каждого банка. Банки выдают предприя­тиям запрашиваемые наличные деньги, как правило, из текущих (ежедневных) поступлений денежной наличности в свои кассы. Но если для удовлетворения заявки предпри­ятия текущей наличности не хватает, банки запрашивают наличные деньги в рас­четно-кассовых центрах.

Но и рас­четно-кассовые центры хранят наличность в своих операционных кас­сах только в ограниченном объеме. Основную массу налич­ных денег, полученных от коммерческих банков, они пере­водят из операционных касс в резервные фонды рас­четно-кассовых центров (де­нежные хранилища), т. е. временно изымают их из обраще­ния.

Если наличности, имеющиеся в операционной кассе рас­четно-кассового центра, для удовлетворения заявок коммерческих банков на получение наличных денег не хватает, рас­четно-кассовый центр обращается в ЦБ РФ за разрешением перевести в операционную кассу часть наличных денег из резервного фонда.

Механизм движения наличных денег регламентируется директивой Центрального банка РФ, адресованной РКЦ, согласно которой наличные деньги переводятся из резерв­ных фондов рас­четно-кассовых центров в операционные кассы.[12]

Из операционных касс рас­четно-кассовых центров наличные деньги направля­ются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег идет на предоставление кредитов другим банкам и обслуживание межбанковских расчетов, но основная часть выдается клиентам банков - юридическим и физическим лицам.

Юридические лица, используя часть поступивших наличных денег для расчетов с другими предприятиями и организациями, основную часть направляют на выплату за­работной платы, пособий и премий работникам.

21 ноября 2001 г. вступило в силу указание Централь­ного банка от 14 ноября 2001г. «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке». В соответствии с п. 1 Указания предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке установлен в сумме шестидесяти тысяч рублей. Все расчеты между юридическими лицами свыше шестидесяти тысяч рублей осуществляются в безналичном порядке.

Население использует наличные деньги для оплаты то­варов и услуг, совершения коммунальных платежей и т. п. Таким образом, деньги населения поступают предприятиям, оказывающим услуги населению, которые сдают их в банк для зачисления на свои счета. Часть денег населения сразу поступает в операционные кассы банков в виде вкладов. Банки сдают наличные деньги в рас­четно-кассовые центры, а рас­четно-кассовые центры основную их часть помещают в резервные фонды. И весь процесс повторяется заново.

Процесс обращения наличных денег, определение объе­мов их выпуска и изъятия из обращения являются посто­янным объектом прогнозного планирования.

Коммерческие банки составляют прогнозные расчеты ожидаемой потребности в наличных деньгах на основании планируемых поступлений наличности в их кассы и кассо­вых заявок от обслуживаемых ими предприятий. Такие рас­четы делают ежеквартально с распределением по месяцам и передают в рас­четно-кассовые центры за две недели до начала предстоящего квартала. Затем каждый рас­четно-кассовый центр, сведя воедино расчеты бан­ков, которые в нем обслуживаются, аналогичным образом составляют прогнозный расчет своей ожидаемой потребно­сти в наличных деньгах. Расчеты рас­четно-кассовых центров передаются за неде­лю до предстоящего квартала в Глав­ных территориальных управлениях ЦБ и в дальнейшем ­в ЦБ РФ.[13]

На основании поступивших сведений Банк России мо­жет принять решение о переводе определенной части на­личных денег из резервных фондов рас­четно-кассовых центров в их операционные кассы или эмиссии новых банкнот и монет. Прогнозируя эмиссию наличных денег, Банк России устанавливает, в ка­ких регионах намечается нехватка наличности, и составля­ет план завоза наличных денег в резервные фонды рас­четно-кассовых центров этих регионов.

Таким образом, Центральный Банк РФ полностью кон­тролирует величину наличных денег, осуществляя их эмиссию, выпуская и изымая их из обращения.