2020-01-14
82
Предприятию нужно создать резервный фонд. Исходной базой для формирования резервного фонда, является имеющиеся свободные финансовые ресурсы и остаток долга после уплаты инвестиционный платежей.
В моём варианте: остаток долга = 0р.
Первоначальный взнос равен 20255026 руб.
Средства, вкладываемые в фонд, поступают в виде квартальной ренты пренумерандо, в течение двух лет. На взнос начисляется ежемесячный процент по ставке 13% или 0,13.
Определить разовый платёж и сумму процентов.
Решение:
PV = R/P * ([1+r/m]-1)nm *[1+r/m]m/p / ( [1+r/m]m/p-1), где
PV – первоначальный взнос
R/P – сумма квартального платежа
m – число начислений в году (12 мес.)
r – годовая процентная ставка (13%)
n – срок ренты в году (n=2).
R/P= PV * ( [1+r/m]m/p-1) / ([1+r/m]-1)nm *[1+r/m]m/p
R/P = 20255026* ( [1+0,13/12]12/4-1) / ([1+0,13/12]-1)2*12 *[1+0,13/12]12/4 =
= 182358,8157руб.
| Месяц | Размер ден.средств на начало периода,руб. | Проценты,руб | Сумма на конец месяца с процентами,р. | Платёж,р. |
| 1 | 182358,82 | 1975,55 | 184334,37 | 182358,816 |
| 2 | 184334,37 | 1996,96 | 186331,33 |
|
| 3 | 186331,33 | 2018,59 | 188349,91 |
|
| 4 | 370665,69 | 4015,55 | 374681,24 | 182358,816 |
| 5 | 374681,24 | 4059,05 | 378740,29 |
|
| 6 | 378740,29 | 4103,02 | 382843,31 |
|
| 7 | 941728,41 | 10202,06 | 951930,46 | 182358,816 |
| 8 | 951930,46 | 10312,58 | 962243,04 |
|
| 9 | 962243,04 | 10424,30 | 972667,34 |
|
| 10 | 2673543,10 | 28963,38 | 2702506,48 | 182358,816 |
| 11 | 2702506,48 | 29277,15 | 2731783,63 |
|
| 12 | 2731783,63 | 29594,32 | 2761377,96 |
|
| 13 | 7925474,39 | 85859,31 | 8011333,70 | 182358,816 |
| 14 | 8011333,70 | 86789,45 | 8098123,15 |
|
| 15 | 8098123,15 | 87729,67 | 8185852,81 |
|
| 16 | 23852572,42 | 258402,87 | 24110975,29 | 182358,816 |
| 17 | 24110975,29 | 261202,23 | 24372177,52 |
|
| 18 | 24372177,52 | 264031,92 | 24636209,44 |
|
| 19 | 72153366,42 | 781661,47 | 72935027,89 | 182358,816 |
| 20 | 72935027,89 | 790129,47 | 73725157,36 |
|
| 21 | 73725157,36 | 798689,20 | 74523846,56 |
|
| 22 | 218631192,84 | 2368504,59 | 220999697,43 | 182358,816 |
| 23 | 220999697,43 | 2394163,39 | 223393860,82 |
|
| 24 | 223393860,82 | 2420100,16 | 225813960,98 |
|
Вывод:
Из анализа расчётных показателей и сложенных в таблице создания резервного фонда за счет остатка денежных средств после возврата инвестиционного кредита фирме удалось сформировать за два года сумму 225813960,98руб. эта величина превышает вложенный депонируемый капитал.
Созданный резервный фонд позволит переосмыслить весь бизнес и на финансовом рынке капитализировать денежные средства на обновление и внедрение новых технологий.
Контрольная работа №5
