Виды существующих программ кредитования малых предприятий

Под кредитным продуктом понимается предоставление клиенту кредита, гарантии или аккредитива, а также соответствующего комплекса сопутствующих услуг. По программе кредитования малых и средних предприятий заемщику может быть предоставлен один или несколько кредитных продуктов.

Кредитные продукты могут быть предоставлены банком в следующих формах:[13]

1. Кредит – разовое перечисление всей ссуды на расчетный/валютный счет заемщика в банке.

2. Кредитная линия с лимитом выдачи – устанавливается временный период или точный график предоставления ссуды на расчетный /текущий валютный счет заемщика в банке.

3. Кредитная линия с лимитом задолженности – устанавливается ряд временных периодов, в течение каждого из которых ссудная задолженность не должна превышать определенной величины. Частота и объем выдач/погашения при этом определяется заемщиком самостоятельно.

Порядок предоставления кредитных продуктов в вышеуказанных формах регулируется внутренними нормативными документами, утвержденными приказами по банку.

В рамках кредитной сделки может быть установлен один из следующих вариантов погашения заемщиком ссудной задолженности:

- аннуитетные платежи (невозможно для соглашения о кредитной линии);

- индивидуальный график (ежемесячные платежи, размер которых варьируется в зависимости от прогноза финансовых потоков Заемщика). Возможно предоставления отсрочки начала погашения основного долга;

- погашение в конце срока.

Порядок установления варианта погашения ссудной задолженности при заключении кредитной сделки с заемщиком регулируется внутренними нормативными документами, утвержденными приказами по банку.

Для принятия решения о предоставлении кредитного продукта заемщику кредитным специалистом проводится анализ кредитных рисков, связанных с заключением кредитной сделки, в ходе которого оценивается: кредитоспособность заемщика (включая риски бизнеса и финансовые риски); необходимость в привлечении им кредитных ресурсов; возможные источники погашения; личное имущество владельцев бизнеса; качество управления; кредитная история; намерение выполнить обязательства в срок и в полном объеме; состояние и реальность обеспечения и гарантий, предлагаемых заемщиком.

Для подтверждения объективности полученной информации кредитному специалисту необходимо посетить офис, склады, производственные и торговые площади клиента.

Кредитный риск банка заключается в том, что в период, в течении которого ссуда будет оставаться непогашенной, заемщик будет неспособен (либо не пожелает) выполнить условия кредитного соглашения. При анализе кредитных рисков малых и средних предприятий особое внимание необходимо уделять социально – экономическому положению собственников Заемщика, учитывать, что на предпринимательскую деятельность непосредственно влияют их личные потребности.

Данные финансово – аналитических форм (баланс, отчет о прибылях и убытков, отчет о движении денежных средств и др.) должны быть подтверждены бухгалтерскими и внутренними управленческими документами, которые представляются заемщиком.

Результаты анализа кредитных рисков представляются в виде заключения о кредитоспособности или кредитной заявки в форме, принятой приказом по банку, и передаются на утверждение кредитному комитету.

При анализе кредитных рисков и передаче кредитных сделок на утверждение кредитного комитета кредитный специалист должен руководствоваться следующими критериями одобрения кредитных заявок.[14]

- ссуда должна иметь целенаправленный характер. Направления использования кредитных ресурсов клиентом должны быть четко определены, прозрачны и соответствовать срочности кредитной сделки.

- не допускается замещение собственного капитала кредитными ресурсами банка.

- ссуда может быть одобрена только в том случае, если определены источники ее погашения.

- все источники делятся на первичные (входящий денежный поток, чистый денежный поток) и вторичные (реализация обеспечения).

- в общем случае (за исключением ломбардного кредитования) приоритетным параметром при одобрении кредитной заявки является качество и размер первичного источника погашения. При этом, чем слабее первичный источник погашения, тем надежнее должно быть обеспечение по ссуде.

- особое внимание следует обращать на предпринимательские риски заемщика, т.к. при кредитовании малых и средних предприятий именно они оказывают определяющее влияние на вероятность дефолта клиента.

- достоверность информации, на основе которой планируется принятие решения по ссуде, должна быть подтверждена путем логико–аналитических сопоставлений данных из различных источников.

При анализе необходимости сотрудничества с клиентом необходимо делать акцент на долгосрочное партнерство и перспективу деловых отношений с клиентом. Разовые сделки приветствуются в меньшей степени.

Процентная ставка размещения кредитного продукта в рамках конкретной сделки устанавливается кредитным комитетом в рамках действующих тарифов, утвержденных приказом по банку, и не изменяется на протяжении всего срока кредитной сделки.

В отдельных случаях ставка размещения для клиента (заемщика) может быть изменена решением кредитного комитета в большую сторону по сравнению с указанной в тарифах. При этом учитывается ряд объективных факторов: регион ведения бизнеса; продолжительность взаимоотношений с Клиентом; среднедневной остаток на расчетных/текущих счетах клиента в банке; величина оборота и количество платных транзакций по расчетным/текущим счетам клиента банка; уровень кредитного риска по сделки; интерес к клиенту со стороны других банков; продукты банка, которыми пользуется клиент; перспективы деловых взаимоотношений с клиентом и другие факторы;

Процентная ставка может пересматриваться при предоставлении очередного кредита (транша) в рамках соглашения о кредитной линии.

Помимо базовых условий кредитования малого и среднего бизнеса, существуют условия, характерные для каждого конкретного банковского кредитного продукта.

Лимит кредитования не может превышать рассчитанного согласно методике определения кредитного рейтинга, лимита кредитования и премии за риск.