2020-01-14
71
| Наименование показателя | Значение показателя по шагам расчетного периода | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| 1. Инвестиции | -14 766,78 |
|
|
|
|
|
| 2. Операционный денежный поток | 18 508,12 | 39 333,91 | 43 199,53 | 43 327,40 | 43 487,99 | |
| 3. Денежный поток | -14 766,78 | 18 508,12 | 39 333,91 | 43 199,53 | 43 327,40 | 43 487,99 |
| 4. Коэффициент дисконтирования | 1,0000 | 0,7819 | 0,6113 | 0,4780 | 0,3737 | 0,2922 |
| 5. Дисконтированный денежный поток, NPV | -14 766,78 | 14 470,78 | 24 045,07 | 20 647,49 | 16 191,25 | 12 706,23 |
| 6. То же, накопленным итогом, NPV | -14 766,78 | -296,01 | 23 749,07 | 44 396,56 | 60 587,81 | 73 294,04 |
Расчетные данные таблицы показывают, что целая часть срока окупаемости равна 1 год. Тогда дробная часть составляет:
d= (14766,78-14470,78)/24045,07=0,01 года.
Таким образом, срок окупаемости проекта равен 1,01 года или 1 год и 4 дня, что значительно меньше расчетного периода.
Индексом доходности (PI) называется отношение накопленного сальдо реальных денег к объему инвестиций и рассчитывается по следующей формуле:
где n – срок реализации проекта; CFt – элемент чистого денежного потока.
Индекс доходности должен превышать 1.
PI=(1470,78+24045,07+20647,49+16191,25+12706,23)/14766,78=5,96
Это означает, что с 1 рубля инвестиций инвесторы получат 5 рублей 96 копеек дохода.
Таблица 15
Расчет выручки от оказания услуг
При наиболее вероятном варианте
| Услуги | Цена, руб. | Частота | Объем услуг | Выручка, тыс. руб. |
| Автомойка |
|
|
|
|
| Автоматическая мойка | 450 | 0,209 | 4 200 | 1 890,17 |
| Ручная мойка | 300 | 0,235 | 4 723 | 1 416,87 |
| Чистка салона | 200 | 0,136 | 2 733 | 546,65 |
| Химчистка | 4000 | 0,038 | 764 | 3 054,82 |
| Сход-развал |
|
|
|
|
| Замер углов развала-схождения колес | 650 | 0,03 | 603 | 391,90 |
| Регулировка углов развала-схождения колес - 1 шт. | 300 | 0,03 | 603 | 180,88 |
| Шиномонтаж (за ед.) |
|
|
|
|
| Балансировка колес: |
|
|
|
|
| - стальной диск | 100 | 0,03 | 603 | 241,17 |
| - литой диск | 150 | 0,03 | 603 | 361,75 |
| Переобувка: |
|
|
|
|
| - стальной диск | 1400 | 0,04 | 804 | 4 501,84 |
| - литой диск | 1600 | 0,04 | 804 | 5 144,96 |
| Дополнительные работы: |
|
|
|
|
| - мойка колеса | 50 | 0,01 | 201 | 40,19 |
| - подкачка колеса | 10 | 1 | 20 097 | 803,90 |
| - накачка азотом колеса | 100 | 0,032 | 643 | 257,25 |
| - подкачка азотом колеса | 50 | 0,3 | 6 029 | 1 205,85 |
| - герметезация | 70 | 0,05 | 1 005 | 281,36 |
| Малярные работы |
|
|
|
|
| Капот | 3000 | 0,0003 | 6 | 18,09 |
| Крыша | 3500 | 0,0002 | 4 | 14,07 |
| Боковая дверь | 2500 | 0,0004 | 8 | 20,10 |
| Крыло заднее | 2500 | 0,0004 | 8 | 20,10 |
| Молдинг узкий | 450 | 0,0004 | 8 | 3,62 |
| Молдинг широкий | 700 | 0,0004 | 8 | 5,63 |
| Диагностика |
|
|
|
|
| Диагностика подвески | 1000 | 0,002 | 40 | 40,19 |
| Замена свечей зажигания | 500 | 0,004 | 80 | 40,19 |
| Промывка инжекторов и камер сгорания | 1250 | 0,007 | 141 | 175,85 |
| Диагностика автомобиля комплексная | 2000 | 0,002 | 40 | 80,39 |
| Диагностика двигателя | 850 | 0,004 | 80 | 68,33 |
| Диагностика кондиционера | 1250 | 0,001 | 20 | 25,12 |
| Диагностика системы охлаждения двигателя (опрессовка) | 250 | 0,001 | 20 | 5,02 |
| Кузовной ремонт |
|
|
|
|
| Стоимость жестяных работ зависит от степени повреждения, марки автомобиля, технологии проведения работ, поэтому невозможно определить точную цену - к каждому клиенту необходим индивидуальный подход. |
|
|
| |
| ТО и ТР |
|
|
|
|
| Замена масла | 500 | 0,12 | 2 412 | 1 205,85 |
| Замена тормозной жидкости | 650 | 0,08 | 1 608 | 1 045,07 |
| Замена охлаждающей жидкости | 850 | 0,08 | 1 608 | 1 366,63 |
| Замена тормозных колодок | 700 | 0,06 | 1 206 | 844,09 |
| Замена тормозных дисков | 1600 | 0,06 | 1 206 | 1 929,36 |
| Заправка кондиционера | 700 | 0,002 | 40 | 28,14 |
| Регулировка света фар (2 шт.) | 200 | 0,03 | 603 | 120,58 |
| Тонирование, бронировка |
|
|
|
|
| Тонировка | 4000 | 0,0002 | 4 | 16,08 |
| Растонировка всех стекол автомобиля | 1800 | 0,0009 | 18 | 32,56 |
| Бронирование фар/противотуманных фар за 1 единицу. | 500 | 0,0002 | 4 | 4,02 |
| Бронирование пленкой по классу защиты А1/А2/А3 за 1 элемент | 2000 | 0,0005 | 10 | 20,10 |
| ИТОГО | 27 448,76 |
Таблица 16
Операционные денежные потоки инвестиционного проекта, тыс. руб.
| Наименование показателя | Значение | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Выручка | 13 724,38 | 21 959,01 | 27 448,76 | 27 448,76 | 27 448,76 |
| Затраты | 13 005,89 | 12 039,81 | 11 697,99 | 11 570,12 | 11 409,53 |
| Амортизация | 1 239,10 | 1 239,10 | 1 239,10 | 1 239,10 | 1 239,10 |
| Чистая прибыль | -520,61 | 8 680,09 | 14 511,67 | 14 639,54 | 14 800,13 |
| Планируемый прирост оборотных активов | 2 744,88 | 4 391,80 |
|
|
|
| Планируемы прирост краткосрочных пассивов | 1 424,50 | 1 327,89 |
|
|
|
| Изменение величины собственного оборотного капитала | 1 320,38 | 3 063,91 |
|
|
|
| Итого величина ОДП | 2 038,87 | 12 983,10 | 15 750,77 | 15 878,64 | 16 039,23 |
Таблица 17
План денежных потоков проекта, тыс. руб.
| Наименование показателя | Значение показателя по шагам расчетного периода | |||||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| 1. Инвестиции | -14 766,78 |
|
|
|
|
|
| 2. Операционный денежный поток | 2 038,87 | 12 983,10 | 15 750,77 | 15 878,64 | 16 039,23 | |
| 3. Погашение основного долга по кредиту | 588,93 | 739,62 | 928,86 | 1 166,52 | 1 464,99 | |
| 4. Погашение процентов по кредиту сверх ставки рефинансирования*1,5 | 491,95 | 422,34 | 334,92 | 225,13 | 87,25 | |
| 5. Чистый денежный поток | -14 766,78 | 957,99 | 11 821,15 | 14 486,99 | 14 486,99 | 14 486,99 |
| 6. Коэффициент дисконтирования | 1,0000 | 0,7819 | 0,6113 | 0,4780 | 0,3737 | 0,2922 |
| 7. Дисконтированный денежный поток, NPV | -14 766,78 | 749,01 | 7 226,34 | 6 924,15 | 5 413,72 | 4 232,78 |
| 8. То же, накопленным итогом, NPV | -14 766,78 | -14 017,77 | -6 791,43 | 132,72 | 5 546,45 | 9 779,22 |
Таблица 18
