2020-04-07
341
В конфигурации «Анализ финансовых результатов и деловой активности» были созданы следующие справочники и входные документы: «Форма 1», «Форма 2», «Форма 4» «Вид анализа», «Контрагенты», «Валюты», «Значения Форма 1», «Значения Форма 2», «Значения Форма 4». Описание назначения и особенностей настройки справочников представлены ниже.
Справочником называется объект программы, позволяющий пользователю вводить, хранить и получать информацию, структурируя ее в виде дерева. Справочник представляется списком древовидной структуры, в узлах которого хранится информация о различных объектах. Информация хранится в виде записей, все узлы дерева хранят записи одной структуры, содержащей различные величины. Набор этих величин для каждого справочника произволен за исключением двух строковых величин: кода объекта и значения объекта. Код объекта является уникальным для данного справочника и позволяет ссылаться на этот объект из других мест программы. Значение объекта - произвольная строка, введенная пользователем (обычно это название объекта). Для каждого объекта хранится история изменений значения этого объекта. Список доступных пользователю справочников определяется на этапе настройки конфигурации задачи и впоследствии не изменяется, однако пользователь может редактировать существующие справочники, добавляя и убирая из них информацию [3].
Для каждого справочника открывается отдельное окно. Внешне справочник представляет собой список элементов текущего уровня. При открытии справочника текущий уровень устанавливается на корень дерева. Самым левым элементом каждой строки выводится иконка, определяющая одно из трех состояний данного объекта:
— объект является группой на текущем уровне;
— объект является группой, определяющей текущий уровень (на экране отображается содержимое этой группы);
— объект не является группой (не содержит подобъектов).
При выполнении над справочником различных задач (выбора, редактирования и т. д.) пользователю могут быть доступны различные наборы полей записей из справочника. Доступность полей определяется на этапе настройки конфигурации задачи, однако код и значение объектов доступны пользователю всегда.
Справочник «Форма 1». Для формирования структуры данных при оценке финансовых результатов организации с точки зрения структуры активов и пассивов, в конфигурации создан справочник "Форма 1".
Иерархия справочника соответствует используемой в практике финансового анализа структуре уплотненного аналитического баланса - нетто.
Так как структура справочника используется в дальнейшем при расчетах финансовых коэффициентов, элементы справочника создаются автоматически при первом запуске конфигурации, и в дальнейшем не редактируются.
Для успешного анализа структуры средств предприятия, необходимо, чтобы каждому элементу справочника "Форма 1" соответствовал хотя бы один контролируемый финансовый показатель (за исключением случаев реального отсутствия среди активов или пассивов предприятия какой-либо группы активов или источников финансирования).
Рис.2.1. Справочник «Форма 1»
Справочник «Форма 2» (рис.2.2). Этот справочник предназначен для задания списка финансовых показателей отчета о прибылях и убытках, значения которых вы собираетесь планировать с помощью конфигурации «Анализ финансовых результатов и деловой активности».
Рис.2.2. Справочник «Форма 2»
Элементы этого справочника выбираются в документах для анализа показателей финансовой отчетности.
Справочник имеет многоуровневую иерархическую структуру. Редактировать элементы справочника можно как в форме списка, так и в отдельном диалоговом окне. Режим редактирования переключается в меню "Действия" главного меню программы в момент, когда активно окно списка справочника.
Редактирование элемента справочника (рис.2.3) [12].
Код. Каждому финансовому показателю присваивается уникальный код. В дальнейшем по коду производится идентификация финансовых показателей.
Наименование. Наименование показателя будет отображаться при выборе в документах и отчетах.
Тип показателя (для финансового анализа). Определяет, к какой группе активов или пассивов аналитического балансового листа будут относиться остатки по данному показателю при финансовом анализе структуры средств предприятия.
Описание. Редактируя элемент в отдельном диалоговом окне, в этом поле можно ввести произвольный тест - описание данного показателя, поясняющий его предназначение.
Рис.2.3. Диалоговое окно редактирования элемента справочника «Форма 2»
Кнопка «Записать». По нажатию этой кнопки в форме элемента справочника внесенные изменения будут сохранены в информационной базе.
Кнопка «ОК». По нажатию этой кнопки внесенные изменения будут сохранены в информационной базе, и форма элемента справочника будет закрыта.
Кнопка «Закрыть». По нажатию этой кнопки форма элемента справочника будет закрыта без сохранения внесенных в нее изменений. Если показатель был изменен, программа запросит дополнительное подтверждение, перед тем, как его закрыть.
Справочник «Форма 3». Этот справочник предназначен для задания списка финансовых показателей формы «Отчет о движении денежных средств», значения которых вы собираетесь планировать с помощью конфигурации «Анализ финансовых результатов и деловой активности».
Справочник имеет структуру аналогичную структуре справочника «Финансовые показатели».
Справочник «Вид анализа» (рис.2.5). Справочник предназначен для организации нескольких видов анализа, описывающих один и то же период деятельности. Справочник является обязательным реквизитом всех документов ввода значений показателей.
Справочник имеет простую одноуровневую структуру.
Рис.2.4. Справочник «Вид анализа»
Редактирование вида анализа производится в отдельном диалоговом окне (рис.2.5.).
Рис.2.5. Диалоговое окно редактирования элемента справочника «Вид анализа»
Код. Каждому виду анализа присваивается уникальный код. В дальнейшем по коду производится идентификация видов анализа [13].
Наименование. Наименование вида анализа будет отображаться при выборе в документах.
Описание вида анализа. В этом поле можно ввести произвольный тест - описание данного вида анализа, поясняющий его предназначение.
Период. Здесь определяется, с какой детализацией по времени будут формироваться отчеты по данному виду анализа.
Валюта. Здесь необходимо указать валюту, в которой будет вестись анализ по данному виду анализу. В эту валюту приводятся все планируемые величины, которые можно вводить в программу в любой удобной валюте.
Справочник «Валюты». Справочникпредназначен для ведения перечня валют, которые используются при планировании, и для хранения курсов этих валют. Валюты из данного справочника выбираются в документах и отчетах – везде, где присутствуют суммовые величины, указывается валюта этих величин. Справочник «Валюты» имеет простую одноуровневую структуру (см. рис.2.6). Редактирование и ввод новых элементов производится непосредственно в форме списка справочника.
Рис.2.6. Справочник «Валюты»
Справочник имеет графы:
Код. В этой графе справочника указывается код валюты.
Краткое наименование. В этой графе указывается краткое наименование валюты, которое выводиться при отображении суммовых величин вместе с суммой.
Полное наименование. В этой графе указывается полное наименование валюты, без сокращений.
При заполнении первых трех граф рекомендуется руководствоваться Общероссийским классификатором валют ОК 014-94 (утвержден Постановлением Госстандарта РФ от 26 декабря 1994 г. №365). Для тех валют, коды которых соответствуют классификатору, при наличии доступа в Интернет можно загружать курсы валют с web-сайта агентства «РосБизнесКонсалтинг» при помощи специальной обработки из состава Интернет-поддержки [15].
Курс. В этой графе указывается курс валюты на дату, указанную в нижней части окна справочника.
Кратность. В этой графе указывается кратность валюты на дату, указанную в нижней части окна справочника.
Дата курса. В этом поле устанавливается дата, на которую отображаются и редактируются курс и кратность валют.
Реквизиты «Кратность» и «Курс» взаимосвязаны. В реквизите «Кратность» задается количество единиц иностранной валюты, за которое ведется котировка в рублях, а в реквизите «Курс» указывается текущий курс в рублях за указанное в реквизите «Кратность» количество единиц иностранной валюты. Реквизиты «Кратность» и «Курс» периодические, то есть каждое их значение вводится на определенную дату и распространяется на все последующие даты, пока не будет введено следующее значение [16].
Справочник «Контрагенты» (рис.2.7). Справочник «Организации» предназначен для проведения анализа в разрезе сельскохозяйственных предприятий. Элементы этого справочника выбираются в документах и отчетах. Справочник имеет многоуровневую иерархическую структуру.
Редактирование и ввод новых элементов производится непосредственно в форме списка справочника.
Рис. 2.8. Справочник «Контрагенты»
Документ «Значения Формы 1)». Документ «Значения Форма 1» предназначен для задания значений финансовых показателей. С помощью этого документа можно вводить и плановые, и фактические значения финансовых показателей - по любому из виду анализа (рис.2.8).
Рис.2.8. Документ «Значения Формы 1»
Заполнение шапки документа.
Номер документа. Каждому документу данного вида должен быть присвоен уникальный номер.
Дата документа. В этом поле указывается дата, которой документ вводится в информационную базу. Как правило, дата документа - это текущая дата, и не совпадает с датой, на которую вводятся значения показателей.
Вид анализа. В этом поле необходимо указать вариант анализа.
Дата. В этом поле необходимо указать дату, на которую вводятся значения показателей.
Контрагент. В данном поле выбирается предприятие, для которого вводятся показатели.
Валюта. После того, как выбран вид анализа, здесь автоматически отображается валюта.
Валюта документа. В этом поле можно выбрать валюту, в которой удобнее всего заполнять документ.
При перевыборе валюты документа, в случае, если табличная часть документа уже заполнена, на экран выводится вопрос; «Пересчитать сумму документа в новую валюту?» Вы должны выбрать, как следует поступить [17]:
- можно пересчитать сумму документа в новую валюту таким образом, чтобы сумма в валюте анализа осталась неизменной после изменения валюты документа;
- можно сохранить сумму документа неизменной; в этом случае при пересчете в валюту анализа результат будет иным, нежели до изменения валюты документа.
Сумма всего. Здесь автоматически отображается итоговая сумма по табличной части документа в различных валютах.
Закладка «Комментарий». При переключении на эту закладку открывается поле «Комментарий». Здесь можно указать любую информацию, которую необходимо сохранить вместе с документом - пояснения, примечания к плану и т. д.
Заполнение табличной части документа.
Показатель. В этой графе документа необходимо выбрать показатель - элемент справочника «Финансовые показатели».
Сумма в валюте документа. В этой графе необходимо указать значение показателя анализа в валюте документа. Можно вводить как положительные, так и отрицательные значения.
Примечание. В этой графе можно записать примечание произвольного характера.
Запись и проведение документа.
Кнопка «Записать». По нажатию этой кнопки внесенные в документ изменения будут сохранены в информационной базе. Если документ был проведен, он так же будет перепроведен.
Кнопка «Провести». По нажатию этой кнопки внесенные в документ изменения будут сохранены в информационной базе, и документ будет проведен - данные, введенные в документе можно будет увидеть в соответствующих отчетах.
Кнопка «ОК». По нажатию этой кнопки внесенные в документ изменения будут сохранены в информационной базе, документ будет проведен и закрыт.
Кнопка «Закрыть». По нажатию этой кнопки документ будет закрыт без сохранения внесенных в него изменений. Если документ был изменен, программа запросит дополнительное подтверждение, перед тем, как закрыть документ [18].
Документы «Значения Формы 2» и «Значения Формы 4». Структура документов аналогична структуре документа «Значения Формы 1». Разница лишь в том, что в графе «Показатель» документа для первого документа необходимо выбрать показатель - элемент справочника «Форма 2», для второго - «Форма 4»
