Индивидуальное задание

Севастополь

СевГУ

2016

УДК 336.71

ББК

С

 

Рецензент:

Т.В. Калюжная – канд. эконом. наук, доцент кафедры «Менеджмента и экономико -математических методов» СевГУ

 

Составители М.И. Казнова, С.В. Прозор

Страхование: метод. указания к практическим занятиям / сост. М.И. Казнова, С.В. Прозор. – Севастополь: СевГУ, 2016. – 41 с.: ил.

 

Целью методических указаний является обеспечение студентов всех форм обучения направления подготовки 38.03.01 «Экономика» (профиль «Финансы и кредит») учебно – методическими материалами, необходимыми для организации и выполнения заданий на практических занятиях, для формирования знаний, навыков проведения коммерческих и финансовых расчётов, умений интерпретировать полученные результаты, разрабатывать выводы и рекомендации.

 

 

УДК 336.71

 

 

Методические указания рассмотрены и утверждены на заседании кафедры «Финансы и кредит», протокол №___ от «17» мая 2016 г.

 

 © ФГАОУ ВО «Севастопольский

государственный университет», 2016

 

Оглавление

 

Введение	4
Тема 1. Страхование: определение, функции, классификация	5
Тема 2. Системы страхования. Виды франшизы	6
Тема 3. Элементы убыточности, методы построения страховых тарифов	8
Тема 4. Имущественное страхование	13
Тема 5. Личное страхование     5.1. Страхование от несчастных случаев     5.2. Медицинское страхование     5.3. Актуарные расчеты в личном страховании	17 17 19 20
Тема 6. Страхование ответственности	22
Тема 7. Перестрахование	24
Тема 8. Показатели оценки финансового состояния страховщика	27
Тесты для самостоятельной работы студентов	30
Вопросы для подготовки к экзамену по дисциплине «Страхование»	34
Библиографический список	36
Приложение А Условная форма таблицы смертности	37
Приложение Б Условная таблица коммутационных чисел	39

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Предлагаемое издание содержит указания к практическим занятиям по дисциплине «Страхование» и рассматривает основные темы курса.

В каждой теме предусмотрен план проведения практического занятия, основные положения, термины, вопросы для обсуждения, тестовые задания, задачи.

   Цель преподавания дисциплины «Страхование» – формирование у студентов теоретических знаний о страховании как необходимой составляющей финансовой системы государства и практических навыков в области страхования на основе изучения нормативно-правовой базы страховых отношений, организационных и финансовых аспектов деятельности страховщиков.

Основные задачи курса:

-ознакомить студентов с отечественной системой страхования и зарубежной практикой;

- рассмотреть законодательную базу, регулирующую страховые отношения;

- освоить методику построения тарифов в различных отраслях страхования;

- освоить методику расчета основных показателей деятельности страховых организаций;

- овладеть методами перестрахования.

 

 

ТЕМА № 1. Страхование: определение, функции,

Классификация

1. Определение категории страхования, её функции.

2. Классификация страховых отношений.

3. Принципы страхования.

4. Законодательная база, регулирующая страховые отношения в Российской Федерации.

Цель занятия

Дать характеристику субъектам страхового рынка, рассмотреть основные признаки и функции страхования и их классификацию.

Теоретический раздел

Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Рисковый характер последнего- главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благосостояние. На этой почве закономерно возникла идея возникновения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельный собственник пытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создать материальные и денежные средства, равные по величине стоимости своего имущества, что весьма разорительно. Между тем был подмечен случайный характер наступления чрезвычайных событий и неравномерность нанесения ущерба. Солидарная раскладка ущерба значительно сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее количество субъектов участвуют в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого собственника. Так возникло страхование, сущность которого составляет замкнутая раскладка ущерба.

Основные признаки страхования:

- наличие страхового риска;

- замкнутая раскладка ущерба;

- перераспределение ущерба на территории и во времени.

Для упорядочения страховых отношений применяют следующие классификации:

- по историческим признакам;

- по экономическим признакам;

- по юридическим признакам.

Виды страхования классифицируются по формам: обязательное и добровольное.

Термины:

страхователь                                 страховое поле

страховщик                                   страховая сумма

страховые посредники                 страховое возмещение

суброгация                                    страховой интерес

контрибуция                                 признаки страхования

страховой риск                             договор страхования

Вопросы для обсуждения

1. Понятие страхование и его признаки.

2. Функции страхования.

3. Страховые посредники и их функции

4. Какие хозяйствующие субъекты могут выступать страховщиками согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

5. Кто может быть страхователем? В чем разница между страхователем и застрахованным?

6. Какие объекты могут выступать в качестве предмета страхования?

Индивидуальное задание

Задание 1. Составьте кроссворд из страховых терминов (используя не менее 50 терминов).

Задание 2. Схематично изобразите организационную структуру страховой компании.

 

ТЕМА № 2. Системы страхования. Виды франшизы

1. Система страхования по пропорциональной ответственности.

2. Система страхования по первому риску.

3. Система страхования по предельной ответственности.

4. Классификация франшизы и методы ее определения.

Цель занятия

Рассмотреть различные системы страхования применяемые на практике, а также франшизы.

Теоретический раздел

Наиболее часто используются следующие системы страхования:

- система страхования пропорциональной ответственности;

- система страхования предельной ответственности;

- система страхования по первому риску;

- франшиза.

Первая система означает частичное страхование объекта. Для расчета страхового возмещения применяется следующая формула:

 

Q=T*S/W,                                             (1)

 

где Q – страховое возмещение, в руб.;

T – фактическая сумма ущерба, в руб.;

S – страховая сумма, в руб.;

W – стоимостная оценка объекта страхования, в руб.

Страхование предельной ответственности предусматривает возмещение ущерба страховщиком в трудно установленных границах. Определяется начальный минимальный и максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх последней не возмещается.

Франшиза предусматривает такой предел ответственности от уплаты которого страховщик освобождается по условию договора. Выделяют условную и безусловную франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Безусловная франшиза означает, что она всегда вычитается из суммы страхового возмещения независимо от величины ущерба. Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы.

Термины:

франшиза

клаузула

первый риск

второй риск

страховая оценка

границы ущерба

Вопросы для обсуждения

1. Виды систем страхования и их особенности.

2. Виды франшизы. Влияние наличия франшизы в страховом договоре на сумму страхового платежа и величину нетто-ставки.

3. Какие системы страхование получили наибольшее предпочтение со стороны страховых компаний в Российской Федерации?

4. В чем особенности определения и возмещения ущерба при осуществлении различных видов страхования?

Индивидуальное задание

Задача 1. Определите размер страхового платежа и страхового возмещения, если известно, что Петров В.С. застраховал свое имущество на год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 100 000 руб. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 2,5%». Фактический ущерб Петрова В.С. в результате страхового случая составил 20 000 руб. Скидка к тарифу 2%. Тарифная ставка 0,5% страховой суммы.

Задача 2. Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения. Хозяйствующий субъект застраховал своё имущество с ответственностью за кражу на срок 1 год на общую сумму 120 000 руб. Ставка страхового тарифа 0,8% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 3 600 руб. Скидка к тарифу 4%. Фактический ущерб страхователя составил 50 000 руб.

Задача 3. Определите сумму страхового возмещения при следующих размерах ущерба:

1. 50 000 руб.

2. 100 000 руб.

3. 400 000 руб.

  Если известно, что был застрахован жилой дом (стоимостью 400 000 руб.) на сумму 200 000 руб. Договор составлен по системе пропорциональной ответственности.

Задача 4. Рассчитайте сумму страхового возмещения по системе первого риска, если автомобиль застрахован на сумму 150 000 руб., а его стоимость 400 000 руб. Ущерб владельца автомобиля в связи с повреждением объекта от падения дерева в результате бури составил:

1. 50 000 руб.

2. 170 000 руб.

Задача 5. Доход от засева пшеницей застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 16 ц / га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 400 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 14,8 ц / га. Минимальная закупочная цена пшеницы для Южного и Крымского федерального округов составляет 10,1 тыс. рублей за тонну. Определить закупочную цену 1 ц пшеницы, размер ущерба, сумму возмещения.

Задача 6. Хозяйствующий субъект застраховал своё имущество от пожара, стихийного бедствия, кражи со взломом на общую сумму 960 000 руб. При этом на страхование от пожара приходится 38% суммы, от стихийного бедствия – 25% общей суммы. Тарифы установлены соответственно 0,3%, 0,7%, 0,8% страховой суммы. Скидки к тарифу установлены на уровне 1,7%, 2,4%, 1,4%. В договоре предусмотрена условная франшиза «свободно от 2,9%». Ущерб от пожара составил 184 900 руб. Определить совокупный страховой платеж и страховое возмещение.

    Каков размер возмещения страхователю, если бы его ущерб составил: а)10 000 руб.;

б) 370 000 руб.

Задача 7. Завод детского питания застраховал свое имущество на 1 год на сумму 2,5 млн. руб. (фактическая стоимость имущества – 3 млн. руб.). Ставка страхового тарифа – 3,6 %, безусловная франшиза - 8 тыс. руб. Фактический ущерб при наступлении страхового случая составил 900 тыс. руб. Определить размер страхового платежа, а также страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.

Задача 8. Стоимость автомобиля 300 000 руб. Безусловная франшиза равна 15%. Определите величину страхового возмещения, если размеры ущерба составили бы:

1.40 000 руб.;

2.150 000 руб.;

3.300 000 руб.

    Какая величина страхового возмещения была бы при возможных вариантах ущерба, если договором предусмотрена условная франшиза равная 15%.