Анализ деятельности отеля «Акватория»

Отель «Акватория» расположен на берегу Горьковского моря в 80 км от Нижнего Новгорода.

К услугам отдыхающих 123 номера.

Стоимость номеров указана в таблице 5:

Таблица 5

Стоимость номеров в отеле «Акватория» [20]

Категория номера	Стоимость номера в сутки (руб.)	Количество номеров
Одноместные (однокомнатные)
Улучшенный	2900	1
I категория	1200	24
II категория	1050	19
III категория	850	16
Двухместные (однокомнатные)
Улучшенный	2900	3
I категория	2100	26
II категория	1600	8
III категория	1300	18
Блок
Трехместный (однокомнатный)	2520	1
Двухместный (однокомнатный)	1900	1
Люкс
Одноместный	3300	1
Двухместный	3300	5

 

В отеле «Акватория» к целевым функциям можно отнести:

- прием и размещение гостей;

- продажу номеров.

К функциональным элементам относятся:

- обеспечение безопасности;

- инженерное обеспечение;

- бухгалтерский учет;

- административная деятельность.

Организационная структура отеля «Акватория» включает 50 сотрудников и выглядит следующим образом [1]:

 

 

 

 

Схема 2. Организационная структура отеля «Акватория»

В общем, выбранная руководством гостиницы организационная структура позволяет удовлетворить запросы потребителей гостиничного рынка. Руководители функциональных подразделений полностью контролируют их деятельность, отмечают недостатки и сообщают о них генеральному директору, предлагают пути решения возникших проблем и информируют о результатах работы персонала.

Проанализируем структуру загрузки отела «Акватория» за последние три года. В таблице 6 представлено общее и реализованное количество койко-суток.

 

 

Таблица 6

Загрузка отеля «Акватория»

 

	2008 год		2009 год		2010 год
Максимально возможная загрузка, к/сутки в мес.	5628		5648		5211
Месяц	К/сутки	% от возможного	К/сутки	% от возможного	К/сутки	% от возможного
Январь	2720,5	48,3	3202,5	56,7	2231,0	42,8
Февраль	3171,0	56,3	3333,5	59,0	2703,0	51,9
Март	3315,5	58,9	3763,0	66,6	2849,0	54,7
Апрель	4021,0	71,4	3029,0	53,6	2571,0	49,3
Май	3592,0	63,8	2730,0	48,3	2387,0	45,8
Июнь	3651,0	64,9	2751,0	48,7	2654,0	50,9
Июль	3512,0	62,4	2290,0	40,5	2163,0	41,5
Август	3280,0	58,3	2247,0	39,8	2673,0	51,3
Сентябрь	3877,0	68,9	3565,0	63,1	2688,0	51,6
Октябрь	3732,0	66,3	3491,0	61,8	3087,0	59,2
Ноябрь	3363,0	59,8	4101,0	72,6	3464,0	66,5
Декабрь	3765,0	66,9	2918,5	51,7	3087,0	59,2
Итого	42000,0	62,2	37421,5	55,2	32557,0	52,1

 

Данные таблицы были получены в бухгалтерии отеля «Акватория». Значение максимально возможной загрузки было получено путем перемножения количества функционирующих номеров на количество мест в них. Ежемесячная загрузка была получена из отчета главного бухгалтера.

Как видно из таблицы, в течение последних трех лет происходит ежегодное снижение реализованного количества койко-суток. Так, в 2009 году, по сравнению с 2008 годом произошло снижение на 4578,5 койко-суток, в 2010 году реализация уменьшилась еще на 4864,5 койко-суток.

Для наглядности составлена гистограмма.

2008

2009

2010

Рис. 14 - Загрузка отеля «Акватория»

Налицо явная тенденция к снижению процента загрузки номерного фонда.

В отеле «Акватория» перечень дополнительных платных услуг невелик. В него входят: прокат лодок, продажа пляжных принадлежностей (шезлонги, пляжные зонтики, надувные матрасы и т.п.) вызов такси; продажа сувениров с символикой Нижнего Новгорода, глажение одежды; пользование сауной; услуги парикмахерской, услуги междугородней связи.

Таблица 7

Объем платных услуг населению в 2010 г.

Месяц	Прокат лодок тыс.руб.	Продажа пляжных принадлежностей тыс.руб.	Услуги размещения тыс.руб.	Прочие виды услуг тыс.руб.	Итого тыс.руб.
Январь	0	0	1374	20	1674
Февраль	0	0	1582	15	1926
Март	0	0	1787	21	2190
Апрель	0	0	1767	25	2171
Май	3	636	1489	31	1857
Июнь	3	955	1774	30	2156
Июль	5	1207	1469	27	1804
Август	2	1161	1768	32	2162
Сентябрь	1	659	2386	58	2893
Октябрь	0	0	2879	42	3444
Ноябрь	0	0	2498	37	3009
Декабрь	0	0	2210	44	2711
Итого	14	4618	22983	382	27997

 

Преобладающей и имеющей приоритетное значение для Общества является

- ведение гостиничного бизнеса, содержание гостиницы, обеспечение проживания гостей в номерном фонде и доля этих доходов составляет - 82%

- иные виды деятельности - 18%.

Основные экономические показатели работы отеля «Акватория» за 2008-2009 годы представлены в таблице 8.

Таблица 8

Экономические показатели работы отеля «Акватория» [2]

Показатели	2008 г	2009 г	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Доход от реализации, тыс. руб.	20096,0	15356,0	-4740,0	-23,6
Затраты на реализацию услуг, тыс. руб.	18827,0	14301,0	-4526,0	-24,0
Уровень затрат, % к объему реализации.	93,7	93,1	-0,6	-0,6
Прочие доходы, тыс. руб.	4,0	55,0	+51,0	+1275,0
Прочие расходы, тыс. руб.	547,0	709,0	+162,0	+29,6
Прибыль, тыс. руб.	726,0	401,0	-325,0	-44,8
Зарплата, тыс. руб.	5771,0	6060,0	+289,0	+5,0
Ср.списочная численность	90,0	84,0	-6,0	-6,7
Производительность труда, тыс. руб./чел.	223,3	182,8	-40,5	-18,1
Среднегодовая зарплата, тыс. руб./чел.	64,1	72,1	8	+12,5

 

Как видно из таблицы 8, за отчетный период доход от реализации услуг снизился на 23,6% и к концу периода составил 15356 тыс. руб. Однако изменились и затраты на реализацию, они уменьшились на 24% и составили 14301 тыс. руб. Уровень затрат изменился незначительно, снизился на 0,6%.

Основной показатель, характеризующий экономическую деятельность предприятия это прибыль. Прибыль отеля «Акватория» уменьшилась на 44,8% и составила 401 тыс. руб.

Очевидно снижение интереса рынка к деятельности отеля «Акватория». Об этом говорит снижение загрузки номерного фонда и снижение прибыли.

Для обеспечения дальнейшей финансово успешной деятельности отелю «Акватория» необходимо выработать систему оперативного реагирования на изменяющиеся предпочтения потребителей.