2020-04-20
359
По методам погашения банковские кредиты делятся на такие, которые погашаются:
Одновременно;
В рассрочку;
Досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика);
С регрессии платежей;
По истечении оговоренного периода (месяца, квартала).
Ту банковскую ссуду, которая погашается одновременно, часто называют прямой; вся основная задолженность по этим ссудам должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут выплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодическое погашение основной суммы задолженности, как правило, равными частями. В этом случае погашения займа не является таким отягощающим для заемщика, как при погашении одновременно.
По форме привлечения (организации) выделяют такие виды банковского кредита:
Двусторонний (коммерческий банк - заемщик);
Консорциумний;
"Зеркальный";
Многосторонний (параллельный).
Банковский консорциум - временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки - участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений.
|
|
|
Банковский консорциум предоставляет кредит заемщику в такие способы: путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с дальнейшим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности; путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков - кредитование осуществляется при этом в зависимости от потребности в кредите; путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумний операции (см. Положения НБУ "О порядке осуществления консорциумного кредитования" от 21 февраля 1996 г.).
Банковские консорциумы создаются с целью аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и в иностранной валюте, для осуществления кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдение нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консорциум ный кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности.
Разновидностью консорциумного кредита является параллельный кредит. При параллельном кредитовании в сделке участвуют два или более банков, которые самостоятельно ведут переговоры с заемщиком.
Банки-кредиторы согласовывают между собой условия кредитования, чтобы в итоге заключить кредитный договор с общими для всех участников условиями. Каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками-кредиторами, условий кредитования.
|
|
|
На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.
При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения тех или иных видов займов. Это источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанное ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.
Синдицированный кредит (англ. <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%90%d0%bd%d0%b3%d0%bb%d0%b8%d0%b9%d1%81%d0%ba%d0%b8%d0%b9_%d1%8f%d0%b7%d1%8b%d0%ba> syndicated loan) - кредит <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9a%d1%80%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%82>, предоставляемый заёмщику по меньшей мере двумя кредиторами (синдикатом <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d0%b8%d0%bd%d0%b4%d0%b8%d0%ba%d0%b0%d1%82> кредиторов), участвующими в данной сделке в определённых долях в рамках, как правило, единого кредитного соглашения. Основные особенности
Объём. В результате синдицирования заёмщик получает весьма крупные суммы (от 10 млн до миллиардов долл. США[1]), которые банки обычно не дают в кредит единовременно одному заёмщику.
Условия. Все условия кредита, в том числе права и обязанности кредиторов и заёмщика, изложены в единой многостраничной документации по английскому праву <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%90%d0%bd%d0%b3%d0%bb%d0%b8%d0%b9%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b5_%d0%bf%d1%80%d0%b0%d0%b2%d0%be>, подписываемой всеми сторонами.
Срок. Как правило, сроки синдицированных кредитов составляют от 6 месяцев до 3 лет, иногда достигая 10 - 15 лет (для проектного финансирования[2]).
Время подготовки. Как правило, срок структурирования сделки и подготовки документации составляет 1,5 - 2 месяца для участников рынка и около 3 месяцев для новых участников.
Особые условия. Синдицированные кредиты, в отличие от стандартных банковских кредитов <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9a%d1%80%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%82>, предполагают наличие специальных финансовых и других ковенантов <http://en.wikipedia.org/wiki/loan_covenant> (обязательств), нарушение которых может повлечь за собой требование кредиторов о досрочном погашении кредита.
Виды синдицированных кредитов
В соответствии с методикой определения синдицированных кредитов, изложенной в Приложении 4 к Инструкции ЦБ РФ от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 08.11.2010, ЦБ РФ <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a6%d0%91_%d0%a0%d0%a4> различает следующие виды синдицированных кредитов.
К совместно инициированному синдицированному кредиту относится совокупность отдельных кредитов, предоставленных кредиторами (участниками синдицированного кредита или синдиката) одному заёмщику, если в условиях каждого из договоров по предоставлению кредита, заключённых между заемщиком и кредиторами, указано, что:
срок погашения обязательств заёмщика перед кредиторами и величина процентной ставки идентична для всех договоров;
каждый кредитор обязан предоставить денежные средства заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двухсторонним договором;
каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заёмщику согласно условиям заключённого двухстороннего договора, и, соответственно, требования к заёмщику по возврату полученных денежных сумм носят индивидуальный характер и принадлежат каждому конкретному кредитору в размере и на условиях, предусмотренных заключёнными договорами;
все расчёты по предоставлению и погашению кредита производятся через кредитную организацию, которая может одновременно являться кредитором (участником синдиката), исполняющую агентские функции (банк-агент <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%90%d0%b3%d0%b5%d0%bd%d1%82%d1%81%d0%ba%d0%b8%d0%b9_%d0%b4%d0%be%d0%b3%d0%be%d0%b2%d0%be%d1%80>);
|
|
|
банк-агент действует от лица кредиторов на основании многостороннего соглашения, заключённого с кредиторами, которое содержит общие условия предоставления заёмщику синдицированного кредита (общий размер кредита и доли участия каждого банка, величину процентной ставки, срок погашения кредита), а также определяет взаимоотношения между кредиторами и банком-агентом.
К индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный банком (первоначальным кредитором) от своего имени и за свой счёт заёмщику, права требования (их часть) по которому впоследствии уступлены первоначальным кредитором третьим лицам (банки - участники синдиката) при выполнении следующих условий:
доля каждого банка - участника синдиката в совокупном объёме приобретаемых ими прав требования к заёмщику определяется соглашениями между банками - участниками синдиката и первоначальным кредитором и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования, заключённом между первоначальным кредитором и банком - участником синдиката;
порядок действий банков - участников синдиката в случае неплатёжеспособности заёмщика, в том числе обращения взыскания на залог <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%97%d0%b0%d0%bb%d0%be%d0%b3_(%d0%b3%d1%80%d0%b0%d0%b6%d0%b4%d0%b0%d0%bd%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b5_%d0%bf%d1%80%d0%b0%d0%b2%d0%be)>, иное обеспечение по кредиту в случае наличия такового определён многосторонним договором.
К синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком - организатором синдицированного кредитования заёмщику от своего имени в соответствии с условиями заключённого с заёмщиком кредитного договора, при условии заключения банком - организатором синдиката кредитных договоров с третьими лицами, в которых определено, что указанные третьи лица:
|
|
|
обязуются предоставить банку - организатору синдиката денежные средства не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк организатор синдиката обязан предоставить заёмщику денежные средства в соответствии с условиями кредитного договора в сумме, равной или меньшей суммы, предоставляемой в этот день банком - организатором синдиката заёмщику;
вправе требовать платежей по основному долгу, процентам, а также иных выплат в размере, в котором заёмщик исполняет обязательства перед банком - организатором синдиката по предоставленному ему банком кредиту, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей.
Кредиты не относятся к синдицированным без определения долевых условий, если соглашение между банком и третьим лицом предусматривает условие о предоставлении банком обеспечения по полученным от третьего лица денежным средствам или если банк осуществляет платежи по основному долгу, процентам и иным выплатам третьему лицу до момента реального исполнения заёмщиком соответствующих обязательств.
Субординированный кредит (англ. <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%90%d0%bd%d0%b3%d0%bb%d0%b8%d0%b9%d1%81%d0%ba%d0%b8%d0%b9_%d1%8f%d0%b7%d1%8b%d0%ba> subordinated debt) - форма движения денежного капитала, предоставляемого в виде кредита <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9a%d1%80%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%82> (депозита <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%94%d0%b5%d0%bf%d0%be%d0%b7%d0%b8%d1%82>, займа <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%97%d0%b0%d0%b9%d0%bc>, облигационного займа), который привлекается кредитной организацией на срок не менее 5 лет, который не может быть истребован кредитором до окончания срока действия договора, если заёмщик не нарушает его условия. Выплата основной суммы долга происходит одним платежом по окончании срока действия договора. Проценты по такому виду кредита не могут существенно отличаться от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов и не могут меняться в течение срока договора. Без согласования с Банком России невозможны досрочное погашение кредита или его части, досрочная уплата процентов за пользование кредитом, досрочное расторжение договора кредита и (или) внесение в него изменений. В случае банкротства кредитной организации - заёмщика требования кредитора <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9a%d1%80%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%82%d0%be%d1%80>, предоставившего субординированный кредит, не могут быть удовлетворены до полного удовлетворения требований иных кредиторов.
Сумма субординированного кредита включается в расчёт дополнительного капитала <http://ru.wikipedia.org/w/index.php?title=%d0%94%d0%be%d0%bf%d0%be%d0%bb%d0%bd%d0%b8%d1%82%d0%b5%d0%bb%d1%8c%d0%bd%d1%8b%d0%b9_%d0%ba%d0%b0%d0%bf%d0%b8%d1%82%d0%b0%d0%bb&action=edit&redlink=1> банка (в случае если такой кредит признаётся и подтверждается Центральным Банком <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a6%d0%b5%d0%bd%d1%82%d1%80%d0%b0%d0%bb%d1%8c%d0%bd%d1%8b%d0%b9_%d0%b1%d0%b0%d0%bd%d0%ba_%d0%a0%d0%be%d1%81%d1%81%d0%b8%d0%b8> как субординированный) в период, превышающий 5 лет до окончания срока действия договора, - в полной сумме, а в последние 5 лет до окончания срока действия договора - по остаточной стоимости. Величина субординированного кредита, включаемого в состав источников дополнительного капитала, не может превышать половину величины основного капитала <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9e%d1%81%d0%bd%d0%be%d0%b2%d0%bd%d0%be%d0%b9_%d0%ba%d0%b0%d0%bf%d0%b8%d1%82%d0%b0%d0%bb> кредитной организации. В случае если данная величина превышена, то он учитывается как привлечённые средства.
Билет 19. Система страхования вкладов в банках России
Одной из главных гарантий частичной сохранности привлеченных во вклады денежных средств является институт страхования банковских вкладов. В зарубежных странах с развитой правовой системой такое страхование является обязательным условием предоставления денежных средств во вклад. В РФ отношения по страхованию банковских вкладов находятся на стадии становления. Правовое регулирование страхования вкладов осуществляется в соответствии с положениями Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с указанным законом создано Агентство по страхованию вкладов и формируется система такого страхования.
Основными принципами системы страхования вкладов являются:
обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.
К участникам системы страхования вкладов относятся:
вкладчики банков, разместившие денежные средства во вклады (в случае наступления страхового случая - выгодоприобретатели);
банки, в которых физические лица разместили вклады (страхователи);
Агентство по страхованию вкладов (страховщик);
ЦБ РФ как регулирующий орган.
Права вкладчиков банков:
в случаях невозврата вкладов (задержки возврата вкладов) получать возмещение по вкладам;
сообщать в Агентство по страхованию вкладов о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства по страхованию вкладов информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.
Страховые случаи, с наступлением которых у вкладчика возникают права требовать возмещения по вкладам:
отзыв (аннулирование) у банка лицензии ЦБ РФ на осуществление банковских операций;
введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Вкладчик обращается в агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении ЦБ РФ моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.
Если вкладчик пропустил срок для обращения с требованием о возмещении по вкладам, срок по заявлению вкладчика может быть восстановлен решением правления Агентства по страхованию вкладов при наличии определенных обстоятельств.
Участие банков в ССВ.
В России участие в системе страхования вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц.
В настоящее время участниками ССВ являются 892 банка (данные на 2 сентября 2012 г.)[1]
Размер страхового возмещения в ССВ.
Страховое возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в банке, но не более 700 000 руб. (для страховых случаев).
Вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления страхового случая.
Максимальная сумма компенсации составляет 700 000 руб. по всем вкладам и счетам в одном банке. Вклады в разных банках страхуются независимо друг от друга.
После выплаты страхового возмещения права требования вкладчика по вкладу, превышающие размер гарантий, удовлетворяются в ходе конкурсного производства в первой очереди кредиторов. Права требования вкладчика на сумму произведенных страховых выплат переходят к Агентству по страхованию вкладов.
Если вкладчик получал кредит в банке, в отношении которого наступил страховой случай, то размер страхового возмещения уменьшается на сумму встречных требований банка к вкладчику на дату отзыва лицензии.
Страховой случай и организация выплат страхового возмещения.
Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:
отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;
введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Выплаты вкладчикам начинаются не позднее 14 дней после наступления страхового случая.
Выплаты производятся либо в офисе Агентства (если общая сумма выплат и число вкладчиков невелики), либо через один или несколько уполномоченных банков - агентов АСВ[2], а также по почте. Конкретный порядок выплат определяется отдельно для каждого страхового случая.
Исключения из страхования.
Не подлежат страхованию:
) средства на счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской или соответствующей профессиональной деятельности;
) вклады на предъявителя;
) средства, переданные банку в доверительное управление;
) вклады в зарубежных филиалах российских банков;
) денежные переводы без открытия счета;
) средства на обезличенных металлических счетах.
Финансовые основы ССВ.
Финансовой основой системы является фонд обязательного страхования вкладов (далее - Фонд). Размер фонда по состоянию на 17 сентября 2012 г. составляет 178,5 млрд руб.
Основными источниками формирования Фонда являются имущественный взнос государства (7,9 млрд руб.), страховые взносы банков и доходы от инвестирования средств Фонда.
Страховые взносы едины для всех банков - участников ССВ и подлежат уплате банком на ежеквартальной основе. Ставка страховых взносов банков в Фонд устанавливается советом директоров Агентства и в настоящее время составляет 0,1 % среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за соответствующий квартал.
Понятие и содержание договора банковского счета.
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Сторонами договора являются:
банк;
клиент.
Содержание договора составляют следующие права и обязанности сторон.
. Основные правомочия банка по договору банковского счета:
принятие денежных средств клиента на его банковский счет;
открытие и ведение счета клиента;
зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента;
своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций;
соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей;
осуществление кассовых операций;
уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.
По данному виду банковских операций банк учитывает следующие виды процентов:
а) начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям банка - проценты, причитающиеся к уплате клиентам банка по привлеченным от них денежным средствам и учитываемые на счете по учету обязательств банка по уплате процентов;
б) уплаченные проценты по пассивным операциям банка - проценты, зачисленные на счета клиентов банка, уплаченные в установленном порядке наличными денежными средствами из кассы банка, списанные с корреспондентского счета банка-заемщика, зачисленные на корреспондентские счета банка-кредитора;
в) просроченные обязательства банка по уплате процентов.
Бухгалтерский учет операций по отнесению сумм начисленных процентов как по привлеченным, так и по размещенным денежным средствам соответственно на расходы и на доходы банка осуществляется одним из двух методов: «кассовым» методом - отнесение банком-заемщиком начисленных по привлеченным денежным средствам процентов на его расходы производится на дату их уплаты; метод «начислений» - все проценты, начисленные в текущем месяце, не позднее последнего рабочего дня текущего месяца относятся на расходы банка.
Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов в соответствии с условиями договора: по формулам простых процентов; по формулам сложных процентов; с использованием фиксированной процентной ставки; с использованием плавающей процентной ставки; хранение банковской тайны о счетах клиента; право осуществлять кредитование банковского счета клиента.
. Права и обязанности клиента:
обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета;
обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов;
обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете;
право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.
Билет 20. Правовое положение Агентства по страхованию вкладов
Аге́нтство по страхова́нию вкла́дов (АСВ) - государственная корпорация <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%93%d0%be%d1%81%d1%83%d0%b4%d0%b0%d1%80%d1%81%d1%82%d0%b2%d0%b5%d0%bd%d0%bd%d0%b0%d1%8f_%d0%ba%d0%be%d1%80%d0%bf%d0%be%d1%80%d0%b0%d1%86%d0%b8%d1%8f>, созданная в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года в рамках формирования системы страхования вкладов <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%b5%d0%bc%d0%b0_%d1%81%d1%82%d1%80%d0%b0%d1%85%d0%be%d0%b2%d0%b0%d0%bd%d0%b8%d1%8f_%d0%b2%d0%ba%d0%bb%d0%b0%d0%b4%d0%be%d0%b2> (ССВ). Полное наименование - государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».
Агентство по страхованию вкладов создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» <http://asv.org.ru/guide/show/?id=3980%7c>. Агентство наделено следующими функциями:
обеспечение функционирования системы страхования вкладов;
осуществление функций конкурсного управляющего (ликвидатора) несостоятельных кредитных организаций;
финансовое оздоровление (санация) банков.
Агентство ведет реестр банков-участников ССВ, выплачивает вкладчикам страховое возмещение по вкладам при наступлении страхового случая <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d1%82%d1%80%d0%b0%d1%85%d0%be%d0%b2%d0%be%d0%b9_%d1%81%d0%bb%d1%83%d1%87%d0%b0%d0%b9>, управляет фондом обязательного страхования вкладов (ФОСВ).
Во исполнение Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“ и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» <http://base.garant.ru/12136632/> в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего (ликвидатора) несостоятельных кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц, а также при банкротстве отсутствующих кредитных организаций-должников.
В соответствии с Федеральным законом от 27 октября 2008 года № 175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» <http://asv.org.ru/sanation/docs/show/?id=115704%7c> на Агентство возложена функция финансового оздоровления (санации) системно значимых банков, являющихся участниками ССВ.
Страхование вкладов населения.
Система обязательного страхования банковских вкладов населения <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%b5%d0%bc%d0%b0_%d1%81%d1%82%d1%80%d0%b0%d1%85%d0%be%d0%b2%d0%b0%d0%bd%d0%b8%d1%8f_%d0%b2%d0%ba%d0%bb%d0%b0%d0%b4%d0%be%d0%b2> (ССВ) создана в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Её основная задача - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории Российской Федерации. Участие в системе страхования обязательно для всех банков, имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов.
Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. АСВ, возвращая за банк вкладчику сумму его накоплений, занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем само выясняет отношения с банком по возврату задолженности.
Средства вкладчиков, подлежащие страхованию.
Страхованию подлежат все денежные средства во вкладах и на счетах физических лиц в банках (включая дебетовые пластиковые карты) за исключением:
• средств на счетах физических лиц - предпринимателей без образования юридического лица, адвокатов и нотариусов, если они открыты в связи с указанной деятельностью;
• вкладов на предъявителя;
• средств, переданных банкам в доверительное управление;
• вкладов в зарубежных филиалах российских банков.
Страхованию также не подлежат средства на металлических счетах, поскольку действующее законодательство относит к денежным средствам только российскую валюту и валюту иностранных государств, а не драгоценные металлы. Кроме того, страхованию не подлежат электронные денежные средства и денежные переводы, осуществляемые без открытия счёта.
Финансовая основа ССВ. Фонд обязательного страхования вкладов.
Финансовой основой ССВ является Фонд обязательного страхования вкладов. Размер Фонда по состоянию на 1 января 2012 года составлял 153,8 млрд руб.
Источники формирования фонда:
страховые взносы банков (80,6 %)
прибыль от инвестирования средств фонда (14,1 %)
имущественный взнос Российской Федерации (5,3 %)
Ставка страховых взносов едина для всех банков. Она устанавливается советом директоров АСВ и не может превышать 0,15 процента среднего размера страхуемых вкладов физических лиц в банке за квартал. В случае дефицита Фонда ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3 процента, но не более чем на два расчетных периода в течение 18 месяцев. В настоящее время страховые взносы уплачиваются банками ежеквартально по ставке, установленной советом директоров АСВ 23 сентября 2008 года, в размере 0,1 процента.
Показатель достаточности Фонда определяется как отношение размера Фонда к объёму страховой ответственности Агентства без учета Сбербанка России <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d0%b1%d0%b5%d1%80%d0%b1%d0%b0%d0%bd%d0%ba_%d0%a0%d0%be%d1%81%d1%81%d0%b8%d0%b8>. Целевой ориентир достаточности Фонда - 5,0 %. На 1 января 2012 года фактическое значение этого показателя составило 4,5 %.
Агентством разработана система анализа рисков, позволяющая оценивать достаточность средств Фонда. Анализ учитывает сценарные условия функционирования экономики, основные параметры прогнозов социально-экономического развития Российской Федерации, подготовленных Минэкономразвития России <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%9c%d0%b8%d0%bd%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%b5%d1%80%d1%81%d1%82%d0%b2%d0%be_%d1%8d%d0%ba%d0%be%d0%bd%d0%be%d0%bc%d0%b8%d1%87%d0%b5%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b3%d0%be_%d1%80%d0%b0%d0%b7%d0%b2%d0%b8%d1%82%d0%b8%d1%8f_%d0%a0%d0%be%d1%81%d1%81%d0%b8%d0%b9%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b9_%d0%a4%d0%b5%d0%b4%d0%b5%d1%80%d0%b0%d1%86%d0%b8%d0%b8>.
Для прогнозирования потоков средств Фонда применяется методика оценки финансовой устойчивости системы обязательного страхования вкладов, использующая статистическую обработку данных отчетности банков, а также исторические данные об их банкротствах.
Для ежеквартальной оценки страховых рисков ССВ наряду с эконометрической моделью <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a1%d1%82%d0%b0%d1%82%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%b8%d1%87%d0%b5%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b5_%d0%bc%d0%be%d0%b4%d0%b5%d0%bb%d0%b8%d1%80%d0%be%d0%b2%d0%b0%d0%bd%d0%b8%d0%b5> используются модели, позволяющие оценить финансовую устойчивость банков на основании информации об их кредитных рейтингах, а также о текущих рыночных котировках эмитированных банками ценных бумаг и экспертные оценки.
Инвестирование средств Фонда осуществляется на принципах возвратности, прибыльности и ликвидности приобретаемых активов. Для АСВ, как и для всех остальных государственных корпораций, Правительством Российской Федерации устанавливаются общий порядок и условия инвестирования, а также порядок и механизмы контроля за инвестированием временно свободных средств.[1]
В перечень разрешенных активов для инвестирования средств Фонда включены:
Структура вложений средств Фонда обязательного страхования вкладов на 1 января 2012 года
государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;
депозиты Банка России <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%a6%d0%b5%d0%bd%d1%82%d1%80%d0%b0%d0%bb%d1%8c%d0%bd%d1%8b%d0%b9_%d0%b1%d0%b0%d0%bd%d0%ba_%d0%a0%d0%be%d1%81%d1%81%d0%b8%d0%b9%d1%81%d0%ba%d0%be%d0%b9_%d0%a4%d0%b5%d0%b4%d0%b5%d1%80%d0%b0%d1%86%d0%b8%d0%b8>;
облигации российских эмитентов;
акции российских эмитентов, созданных в форме ОАО;
ипотечные ценные бумаги российских эмитентов;
ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенные к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации.
Не допускается инвестирование средств Фонда в депозиты и ценные бумаги российских кредитных организаций.
Структура вложений Фонда обязательного страхования вкладов определяется советом директоров АСВ ежегодно с учётом текущей и перспективной конъюнктуры на инвестиционных рынках.
Механизм страховых выплат.
Если в отношении банка наступает страховой случай (у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций), его вкладчику выплачивается денежная компенсация - возмещение по вкладам в размере до 700 тыс. рублей. В случае ликвидации банка (признания его банкротом) его расчеты с вкладчиком в части, превышающей указанную выплату, проводятся позднее, в ходе ликвидационных процедур (конкурсного производства) в банке (при наличии у банка средств).
Для получения возмещения по вкладам гражданин должен представить в АСВ (или уполномоченному банку-агенту) заявление и документ, удостоверяющий его личность (как правило, паспорт). Сделать это можно в любое время со дня наступления страхового случая до завершения ликвидации (конкурсного производства) банка, которая, как правило, длится два-три года. В исключительных случаях, при наличии уважительных причин, страховое возмещение выплачивается также и лицам, не обратившимся в эти сроки.
Выплата возмещения производится непосредственно в АСВ либо через уполномоченный банк-агент в соответствии с реестром обязательств банка перед вкладчиками. Выплаты начинаются не позднее 14 дней со дня наступления страхового случая[источник не указан 154 дня] <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%92%d0%b8%d0%ba%d0%b8%d0%bf%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%8f:%d0%a1%d1%81%d1%8b%d0%bb%d0%ba%d0%b8_%d0%bd%d0%b0_%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%be%d1%87%d0%bd%d0%b8%d0%ba%d0%b8>. Этот период необходим для получения от банка информации о вкладах и организации расчетов.
Средний срок фактического начала выплат ещё меньше - 11,5 суток[источник не указан 154 дня] <http://ru.wikipedia.org/wiki/%d0%92%d0%b8%d0%ba%d0%b8%d0%bf%d0%b5%d0%b4%d0%b8%d1%8f:%d0%a1%d1%81%d1%8b%d0%bb%d0%ba%d0%b8_%d0%bd%d0%b0_%d0%b8%d1%81%d1%82%d0%be%d1%87%d0%bd%d0%b8%d0%ba%d0%b8>. Постепенное снижение срока начала выплат является стратегическим ориентиром АСВ, направленным на сглаживание негативных последствий наступления страхового случая.
По заявлению вкладчика выплата может производиться как наличными деньгами, так и путем перечисления средств на счет в банке, указанный вкладчиком.
Размер страховых выплат.
В соответствии с действующим законодательством возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 тысяч рублей. Валютные вклады пересчитываются по курсу Банка России на дату наступления страхового случая.
При расчете размера страхового возмещения суммы встречных требований банка к вкладчику вычитаются из общей суммы вкладов.
Сумма компенсации в одном банке не может превышать 700 тысяч рублей, даже если вкладчик хранит деньги на нескольких счетах. Однако если он имеет вклады в разных банках, в каждом из них максимальная сумма возмещения будет составлять 700 тысяч рублей.
Предельная сумма страхового возмещения и история её повышения:
| По вкладам в банке, в котором страховой случай наступил | Размер страхового возмещения |
| до 9 августа 2006 г. | 100 тысяч рублей |
| с 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. | 190 тысяч рублей |
| с 26 марта 2007 г. по 1 октября 2008 г. | 400 тысяч рублей |
| после 1 октября 2008 г. | 700 тысяч рублей |
За время деятельности АСВ по состоянию на апрель 2012 года произошло 120 страховых случаев. За получением страхового возмещения обратилось 330,6 тыс. человек на общую сумму 59,5 млрд рублей.
