2020-05-25
153
Функції кредиту показані на рис. 4.3.
Рис. 4.3. Функції кредиту
У ринковій економіці роль кредиту проявляється:
1) в оптимізації пропорцій суспільного відтворення
2) у забезпеченні науково-технічного прогресу;
3) в обслуговуванні інноваційного процесу;
4) виступає джерелом фінансування капітальних вкладень.
5) сприяє економи витрат обігу;
Форми та види кредиту
Форма кредиту – це найбільш загальний вигляд, якого кредит може набувати в процесі руху і який не розкриває його внутрішньої сутності та структури; визначається залежно від об’єктів кредитних відносин.
Таких форм може бути три – товарна, грошова та змішана (товарно-грошова), що є рівноправними і рівнозначними проявами єдиної форми кредиту – вартісної.
У товарній формі кредит надається у разі продажу товарів з відстрочкою платежу (комерційний кредит), при оренді майна (у тому числі лізинг), наданні речей чи приладів у прокат, погашенні міждержавних боргів поставками товарів тощо.
У грошовій формі надають свої позики банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди та ін. Широко використовує її населення.
|
|
|
У змішаній форми позики надаються здебільшого грошима, а погашаються частково товарами, а частково – грошима, що властиво для слаборозвинених країн.
Види кредиту
1. Залежно від суб’єктів:
- комерційний кредит – кредит, що надається продавцями покупцям у вигляді відстрочення платежу за продані товари, надані послуги;
- банківський кредит – це кредит, одним із суб’єктів якого є банк;
- державний кредит – це кредит, одним із учасників якого є держава;
- особистий (споживчий) кредит – це кредит, одним із суб’єктів якого є фізична особа;
- міжнародний кредит – це переміщення позичкового капіталу з однієї країни в іншу.
2. За терміном користування кредиту виділяють:
- короткострокові (до 1 року);
- середньострокові (до 5 років);
- довгострокові (понад 5 років).
3. За галузевою спрямованістю:
- кредити в промисловість;
- кредити в сільське господарство;
- кредити в торгівлю;
- кредити в будівництво, особливо в житлове будівництво;
- кредити в інші галузі.
4. Залежно від цільового призначення:
- кредит на формування виробничих запасів (сировини, матеріалів, паливно-мастильних матеріалів, тари тощо);
- кредит у витрати виробництва (сезонні витрати в сільському господарстві, на виготовлення торфу, на лісозаготівлі, на ремонтні роботи;
- на виготовлення продукції з тривалим циклом виробництва – житлових будинків, літаків, кораблів тощо);
- кредит на створення запасів готової продукції (залишки на складах виробничих підприємств, запаси на складах торговельних організацій);
|
|
|
- кредити, пов'язані з виникненням тимчасових розривів у платежах, коли економічні суб'єкти повинні здійснювати платежі, а призначені для цього кошти не надійшли чи їх надійшло недостатньо.
5. За характером забезпечення кредиту виділяють:
- забезпечений заставою (ломбардний) кредит – забезпеченням може бути нерухоме (іпотечні кредити) та рухоме майно, цінні папери, страховий поліс, переуступка на користь кредитора дебіторської заборгованості позичальника тощо;
- незабезпечений (бланковий) кредит – такі кредити надають переважно досить надійним постійним клієнтам, а також в обмежених нормативними актами розмірах інсайдерам – особам, тісно пов'язаним з кредитором певними інтересами;
- гарантований.
6. За способом повернення кредиту:
- одноразовим платежем;
- поступовим поверненням кредиту рівномірними внесками;
- поступовим поверненням кредиту періодичними внесками.
7. За способом установлення строку користування кредитними коштами:
- строковий – кредит, наданий на обумовлений в договорі строк з чітко визначеним порядком використання і фіксованим терміном (термінами) погашення;
- до запитання – кредити, що видаються на невизначений термін і погашаються в міру появи для цього можливостей у позичальника або на першу вимогу кредитора;
- прострочений – кредит, термін повернення якого, встановлений у договорі, закінчився, а борг іще не повернуто кредитору;
- відстрочений або пролонгований – це кредит, стосовно якого на прохання позичальника кредитор прийняв рішення про пролонгацію – перенесення на пізніший строк повернення боргу.
8.За характером і способом оплати процентів:
- з фіксованою ставкою проценту;
- з «плаваючою» ставкою проценту;
- дисконтні позики (з виплатою процентів у момент надання позики).
