Организация практики в банках

Для достижения поставленных целей следует ознакомиться со структурой организации управления банком, овладеть практическими навыками документального оформления операций, сбора, обработки информации и ее отражения по перечисленным в программе темам. Необходимо систематизировать полученный материал на основе теоретических знаний и представить его к защите.

При отсутствии в банке отдельных операционных участков соответствующие темы тематического плана исключаются, а высвободившееся время распределяется на другие темы для более глубокого их изучения.

При прохождении производственной (преддипломной) практики обучающийся сосредотачивается на тех темах плана и отделах банка, которые имеют непосредственное отношение к избранной теме дипломного исследования.

Примерный тематический план практики в банке

 

Общая характеристика банка

 

На основе изучения учредительных документов и имеющихся лицензий и положений обучающиеся знакомятся с организационной структурой, орга­нами управления и учредителями, правовой формой, задачами и функция­ми отделов и служб, основными операциями, клиентурой банка.

 

Изучение работы управления, анализа и прогнозирования деятельности банка

 

Изучаются основные функции отделов данного управления, подхо­ды банка к формированию его стратегии, закрепленной в основных аспек­тах деловой политики, работа банка по решению тактических задач, выра­ботке прогнозов его рыночного состояния, составлению аналитических за­писок и обзоров. Особого внимания заслуживает деятельность аналитичес­кого подразделения, занимающегося экспертными оценками, прогнозами и расчетами доходов, расходов, прибыли, рентабельности, ликвидности и платежеспособности банка.

Изучение работы управления депозитных операций

Изучаются основные функции департамента (управления) депозит­ных операций, порядок заключения депозитных договоров, постановка ра­боты по учету депозитов по отдельным клиентам (юридическим и частным лицам) и оценка их срочности, структура и их влияние на ликвидность и доходность банка.

На основе данных пассива баланса анализируются состав и структура банковских ресурсов в целом, структура собственного капитала, струк­тура обязательств банка, их динамика за последние годы, оценивается эффективность политики формирования ресурсов.

Изучаются порядок и условия открытия банковского вклада, права и обязанности банка и клиентов.

Изучаются экономические нормативы, регулирующие соотношения капитал – обязательства, виды и уровень обязательных резервов и оценивается их соответствие критериям ЦБ.

Изучение работы кредитного управления

 

Следует уяснить место кредитного управления в структуре функциональных служб банка. В этой связи изучается организация кредитных опе­раций в банке:

- тип кредитной политики, выбранной банком;

- методика кратко-, сред­не- и долгосрочного кредитования;

- соотношение между кредитами разных видов срочности;

- критерии определения кредитоспособности заемщиков.

Особое внимание следует уделить тому, как банк управляет кредитными рисками.

В отделе краткосрочного кредитования изучаются объемы, динами­ка и структура предоставляемых кредитов по типам заемщиков и видам ссуд в рамках кредитного потенциала банка, основные этапы выдачи кре­дита, содержание кредитных договоров, ведение кредитного досье, приме­няемые банком формы обеспечения возвратности кредита.

В отделе долгосрочного кредитования изучается организация инвестиционного, инновационного, венчурного кредитования, проектного финан­сирования.

В отделе кредитования населения изучается практика кредитования индивидуальных заемщиков (предоставление потребительских, жилищных и прочих кредитов), анализируются динамика и структура выдаваемых ссуд.

В отделе межбанковских кредитных операций необходимо изучить условия, динамику, интенсивность и экономическую целесообразность Межбанковских операций, в т.ч. получения кредитов Центрального Банка.

Изучение работы управления расчетно-кассового обслуживания

Ознакомление с основными функциями данной службы: проведение кассовых операций; открытие и ведение счетов; осуществление расчетов для предприятий и частных лиц. Принципиальная схема организации расче­тов в данном банке: классификация расчетных операций по составу участ­ников (организация межбанковских корреспондентских отношений, клиен­тское обслуживание), по видам платежных инструментов (расчеты наличными, платежными поручениями, требованиями-поручениями, векселями, пластиковыми карточками), по форме расчетов (аккредитивные, перевод­ные, инкассовые, клиринговые операции).

Если банк обслуживает участников внешнеэкономической деятельности, следует ознакомиться с формами международных расчетов, изучить процедуры открытия документарных инкассо и документальных аккреди­тивов; перечисления чеками, переводными векселями, форфейтинговые операции, если таковые осуществляются.

Изучение работы ведения и контроля валютных операций

В зависимости от наличия у банка валютной лицензии, необходимо изучить виды и структуру операций с валютой, их влияние на общую доходность банка и его ликвидность, функции и задачи основных служб аналити­ческого отдела, отдела ведения валютных счетов, отдела валютного дилинга, отдела операций на валютной бирже.

Следует ознакомиться с особенностями ведения валютных счетов, порядком контроля за открытой валютной позицией, порядком предоставления ва­лютных кредитов. Кроме этого. необходимо изучить организацию купли-продажи валюты на бирже непос­редственно или через уполномоченные банки по поручению клиента-участ­ника внешнеэкономической деятельности или за свой счет; организацию обмена наличной валюты для частных лиц, а также ведения неторговых валютных операций (с кредитными карточками, дорожными чеками).

Изучение работы управления инвестиционными (фондовыми) и трастовыми операциями

 

Место данной службы в структуре управления, роль фондовых операций в общей стратегии данного банка. Следует изучить организацию эмис­сии собственных ценных бумаг (акций, облигаций, депозитных и сберега­тельных сертификатов, векселей), методы поддержания курсов своих бу­маг на вторичном рынке.

Выяснить, какие принципы и методы использует банк при формировании фондового портфеля, изучить его состав по типам ценных бумаг и видам эмитентов, оценить его качество, сбалансирован­ность и проанализировать влияние инвестиций на общую доходность бан­ка, объемы и интенсивность операций по купле-продаже ценных бумаг кли­ентов на брокерской и дилерской основе, в т.ч. на бирже или вне ее.

Если банк проводит трастовые операции по управлению портфелем ценных бумаг кли­ента, следует изучить схему траста. Виды операций банка на фондовом рынке: выполнение функций уполномоченных дилеров по торговле ГЦБ, депозитариев и платежных агентов, осуществление трансферагентской и регистрационной деятельности.

Если банк имеет депозитарий, ознакомиться с его работой.

Анализ деятельности указанных функциональных подразделений бан­ка является обязательной и основной частью отчета о практике в коммер­ческом банке.

Анализ доходов и расходов банка

 

На основе данных формы «Отчет о финансовых результатах» следует изучить источники доходов и направления расходов банка, рассчитать структуру доходов и расходов, проанализировать процентные и непроцентные доходы и расходы и оценить их роль в формировании прибыли банка.

Обучающиеся должны:

- охарактеризовать особенности и порядок формирования балансо­вой, налогооблагаемой и чистой прибыли;

- ознакомиться с системой налогов, уплачиваемых банком, метода­ми их расчета и источниками возмещения: особое внимание следует уде­лить налогу на прибыль;

- оценить финансовые результаты банка на основе расчета системы показателей рентабельности, дать анализ данных о движении денежных средств за отчётный период, в т.ч. по основным денежным потокам.