Задание на лабораторную работу

4.1 Постановка задачи

Для реализации проекта модернизации цеха предприятие вынуждено воспользоваться заемными средствами. Банк, который обслуживает предприятие, предоставляет на выбор два способа погашения задолженности. Какой вариант для предприятия будет более выгодным (с точки зрения экономии денежных средств)? Для обоснования необходимо составить графики погашения займа, включающие периодические платежи, платежи по процентам и платежи по основной сумме долга.

Условия договора, на основании которого предприятие планирует взять кредит под приобретение оборудования, следующие (см. приложение А):

- сумма кредитных ресурсов – C руб.;

- срок кредита – n лет;

- предполагаемая годовая ставка по кредиту – r %.

По условиям договора погашение кредита должно осуществляться m раз в год, в конце каждого периода.

Студентам дневного отделения вариант следует выбирать по списку студента в журнале. Если студентов в группе более двадцати человек, то 21-ый по списку студент выбирает 21 вариант.

Студенты заочного отделения вариант следует выбирать по последней цифре зачетки, при этом если предпоследняя цифра нечетная, то вариант выбирается из первых десяти, а если четная, то из второй десятки.

4.2 Ход выполнения работы

1. Запустите MS Excel.

2. Переименуйте первый лист в Credit.

3. Оформите таблицу с исходными данными для составления графика погашения кредита на основе аннуитетных платежей (таблица 1).

 

Таблица 1 - Исходные данные для вычисления величины периодического платежа

Показатель	Ед.изм.	Значение
Сумма кредитных ресурсов (C)
Срок кредитования (n)
Количество выплат в году (m)
Количество периодов платежей (n×m)
Годовая ставка по кредиту (r)
Процентная ставка за период (r/m)
Величина периодического платежа (по функции ПЛТ)
Величина периодического платежа (проверочный расчет)

 

4. В таблице вычислите количество периодов выплат и ставку за период.

5. Вычислите величину платежа на основе встроенной функции MS Excel – «ПЛТ». Результаты сравните с собственными вычислениями.

6. Оформите график погашения кредита на основе аннуитетных платежей в соответствии с таблицей 2.

 

Таблица 2 - График погашения кредита на основе аннуитетных платежей

Период	Величина периодического платежа	Погашение процентов	Погашение долга	Остаток задолженности по кредиту
0	-	-	-
1
2
3
4
Всего за первый год
…	…	…	…	…
Итого				X

 

7. Используя функцию ПРПЛТ, вычислите величину платежа по процентам для 1-го периода, необходимые данные возьмите из таблицы 1.

8. Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений платежей по процентам остальных периодов.

9. С помощью функции ОСПЛТ вычислите величину платежа по сумне долга для 1-го периода, необходимые данные возьмите из таблицы 1.

10. Предусмотрев абсолютные ссылки, скопируйте формулу в ячейки для значений основных платежей остальных периодов.

11. Определите итоговые величины платежей, суммировав платежи по процентам и основные платежи за каждый год и за весь период. Обратите внимание, что платежи должны быть одинаковыми для всех периодов (и равны периодическому платежу).

12. Постройте аналогичную таблицу погашения кредита на основе аннуитетных платежей, проведя все необходимые расчеты самостоятельно.

13. Оформите график погашения кредита на основе дифференцированных платежей в соответствии с таблицей 3.

 

Таблица 3 - График погашения кредита на основе дифференцированных платежей

Период	Погашение долга	Погашение процента	Сумма ежегодного платежа	Остаток задолженности по кредиту
0	-	-	-
1
2
3
4
Всего за первый год
…	…	…	…	…
Итого				X

14. Рассчитайте сумму ежегодного погашения основного долга, рассчитать суммы погашения процентов и суммы ежегодных платежей для каждого года.

15. Построить два графика, отражающих остаток задолженности по кредиту, для аннуитетного и дифференцированного способов погашения задолженности.

16. Сохраните файл и продемонстрируйте результат преподавателю.

Контрольные вопросы

1. Что представляет собой аннуитет?

2. Какие виды аннуитетов можно выделить по критерию продолжительности срока возникновения денежных платежей или поступлений?

3. Чем отличается срочный от бессрочного аннуитета?

4. Какие можно выделить виды аннуитетов в зависимости от момента поступления платежей?

5. Что означает платеж постнумеранодо и пренумерандо?

6. Что показывает процентный фактор текущей стоимости аннуитета?

7.Что такое перпетуитет и как определить его текущую стоимость?

8. Что представляет собой модель Гордона?

9. Чем отличаются такие способы погашения кредита как аннуитетный и дифференцированный платеж?

10. Какие вы можете назвать преимущества и недостатки аннуитетного и дифференцированного способов погашения кредита для заемщика?