double arrow

Основные функции перестрахования

2

Перестрахование выполняет задачи, ради которых и было создано в начале девятнадцатого века. В соответствии с ними сложились выполняемые этой сферой деятельности функции. Основной функцией перестрахования является обеспечение рентабельности операций по страхованию, что способствует финансовой стабильности страховщика. Если изначально к перестрахованию прибегали только добровольно, то в настоящее время иногда страховые компании вынуждены это делать в тех случаях, когда берут на себя риск, по стоимости превышающий десятую часть уставного фонда страховщика. Так надзорные органы обеспечивают не только устойчивость участника страхового рынка и защиту интересов конкретного страхователя, но и всех остальных клиентов компании, права которых могут быть нарушены из-за выплаты непосильного возмещения по крупному страховому событию. Перестраховочная компания не берет на себя часть риска фактически, а только обязательства перед перестрахователем по возмещению части произведенной им выплаты.

Функции перестрахования в системе страховой защиты взаимосвязаны и вытекают одна из другой: защита страхователя, передающего на удержание компании крупный риск;

обеспечение имущественных интересов остальных страхователей компании;

формирование портфеля, обеспечивающего финансовую устойчивость страховщика и рентабельность его деятельности;

поддержание репутации страховщика как компании, всегда выполняющей финансовые обязательства;

удержание постоянных страхователей и обеспечение нового притока клиентов.

Основной функцией перестрахования является, в конечном счете, процветание страховой компании и спокойствие ее страхователей в случае развития событий, оговоренных в договорах страхования, по неблагоприятным сценариям.

 

 

В ст. 27 Закона «О страховании» говорится: «Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами»

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающие возможности их исполнения, за счет собственных средств и страховых резервов обязаны застраховать у перестраховщиков риск неисполнения обязательств.

Согласно методике страховщик обязан передать в перестрахование часть риска (своих обязательств перед страхователем), если не будет соблюдаться условие:

S = (A-Y) • 5%:100%

где S – сумма, на которую перестраховщик имеет право заключать договоры по данному виду страхования;

А – величина активов страховщика;

Y – размер уплаченного уставного капитала;

5% - нормативное процентное отношение поступивших страховых взносов к уплаченному уставному капиталу по данному виду страхования.

Следовательно, перестрахование гарантирует платежеспособность страховщика при наступлении чрезвычайных (выше нормальных) ущербов (убытков).

В условиях лицензирования страховой деятельности (ст. 3, п. 3.5) говорится, что максимальная ответственность по отдельному риску страхования жизни, страхования от несчастных случаев и болезней, медицинского страхования и страхования ответственности владельцев автотранспортных средств не может превышать 10% собственных средств страховщика. В остальных видах страховой деятельности максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам не должна превышать двукратного размера собственных средств.

В то же время в ст. 13 (п. 2) Закона, сказано, что страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Таким образом, исходя из данных определений, перестрахование является «вторичным» страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом основная сущность и функция перестрахования.

С финансово-экономической точки зрения, перестрахование – это форма отношения сторон (страховщика и перестраховщика), в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, часть ответственности по ним передает на согласованных договорных условиях другим страховщикам (перестраховщикам) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля страхования, обеспечения финансовой устойчивости (платежеспособности) и рентабельности страховых операций.


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  


2

Сейчас читают про: