Пассивные операции банков

Пассивные операции банков связаны с привлечением финансо­вых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других ак­тивных операций. Существует четыре формы пассивных операций:

1. эмиссия ценных бумаг банка;

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличе­ние фондов;

3. получение кредитов от других юридических лиц;

4. депозитные операции.

С помощью первых двух форм создаются собственные ресурсы банка.

Они в структуре пассивов составляют до 10%, но при этом выполняют жизненно важные функции:

ü защитную, т. е. защиту интересов вкладчиков;

ü оперативную, т.е. собственный капитал выступает как база для начала деятельности (покупка здания, земли, для покрытия убытков);

ü регулирующую, которая позволяет поддерживать обьем и виды операций в соответствии с задачами банка.

В составе собственных средств выделяют уставный капитал; ре­зервный капитал; другие специальные фонды; нераспределенная прибыль текущего года.

Следующие две формы создают заемные или привлеченные ресурсы. Привлеченные средства формируют основную часть ресурсов банка (90 %). Банк имеет возможность привлекать средства пред­приятий, населения и других банков в форме депозитов или с момента открытия им соответствующих счетов.

Формы привлечения депозитов: депозиты до востребования (текущие); срочные; сберегательные.

1. Депозиты до востребования — денежные средства, хранящие­ся на счетах банка в течение промежутка времени, установить который в момент поступления средств на счет невозможно. Сред­ства с текущего депозита можно получить в любой момент време­ни или наличными, или с помощью денежного чека или карточ­ки (чековые депозиты).

Депозиты имеют много разновидностей.

Чековый депозит — счет, дающий право на выписку чека вклад­чиком, подлежащего обязательному погашению: вклады до вос­требования (по ним проценты не выплачиваются); N0W-счет (по ним выплачивается процентный доход).

Счет с автоматической очисткой — банк перечисляет избыточ­ные денежные средства с согласия клиента с обычного вклада до востребования на счета, приносящие процентный доход. При этом с клиентом оговаривается минимум остатка средств на вкладе до востребования. Эта операция осуществляется банком ежедневно или в конце недели.

Счет автоматического перечисления средств — вид депози­тов, который позволяет автоматически перечислять денежные средства со сберегательных счетов на чековые депозиты. Банки перечисляют средства автоматически, если наступает превыше­ние кредита.

2. Срочные депозиты (вклады) — это денежные средства, зачис­ленные на строго оговоренный срок с выплатой процентов. Став­ка по ним зависит от размера и срока вклада.

Срочные вклады привлекательны для банков, так как они об­ладают стабильностью и позволяют располагать средствами вклад­чиков на длительное время. Для привлечения средств на срочные вклады банки стали вы­пускать депозитные сертификаты.

Депозитные сертификаты — это обязательства банка о внесении денежных средств, которые дают право вкладчику на получение процентов по вкладу по оконча­нии установленного срока вклада.

3. Сберегательные депозиты предназначены для накопления де­нежных средств. Собственник средств получает сберегательную книжку, где указаны права и обязанности сторон и правила пользо­вания счетом.

Сберегательные депозиты также имеют разновидности:

ü счета на сберегательных книжках, приносящие проценты, ко­торые можно снимать немедленно;

ü счета с выпиской состояния сберегательного вклада. Сберега­тельную книжку заменяют выписками о состоянии счета клиен­та, что делает их более удобными;

ü депозитные счета денежного рынка (введены в практику с 1982 г.). Норма процентов по этим счетам корректируется ежене­дельно, исходя из других рыночных норм процентов.

Существуют недепозитные источники привлечения ресурсов. Так как общий объем денежных средств, подлежащих инвестированию или сбережению в данном регионе, — величина ограниченная, то банки обращаются к денежным фондам, которые могут привлечь путем предложения более высокой нормы процента. Наиболее рас­пространенными способами являются акции, облигации, векселя, кредиты, операции по кассовому исполнению местных бюджетов.