Тема. Эффективность и развитие бизнеса

В общем представлении эффективность (в переводе с латинского – действенный, производительный, дающий результат) характеризует развитые системы, процессы, явления, т. е. выступает индикатором развития. Она же – его важнейший стимул. Стремясь повысить эффективность конкретного вида предпринимательской деятельности и их совокупности, мы определяем меры, способствующие процессу развития, и отсекаем те из них, что ведут к регрессу. В этом смысле эффективность всегда связана с практикой. Она направляет управленческую деятельность в русло обоснованности, необходимости, оправданности и достаточности.

Эффективность – качественная категория, связанная с интенсивностью развития предпринимательства (динамической качественной категорией). Для определения принципов и методов оценки эффективности предпринимательства рассмотрим взаимоотношения между двумя важнейшими экономическими категориями – эффектом и эффективностью.

И эффект, и эффективность отражают рост и развитие экономического объекта, т. е. его способность к прогрессивным количественным изменениям, отраженным в объемных показателях, и к прогрессивным качественным изменениям, дополняющим количественные и связанным, как правило, со структурной динамикой объекта.

Вместе с тем, между этими категориями есть и существенные различия. Эффект является отражением результата деятельности, к которому стремится экономический объект. Понятия «эффект» и «результат» можно воспринимать как тождественные и использовать как ориентир при построении конкретной управленческой системы. Такое управление, именуемое в международной практике управлением по результатам, направлено на количественный прирост результирующих показателей, хотя и подразумевает изменение качественных характеристик.

Эффективность же учитывает не только результат деятельности, но и условия, при которых он достигнут. Эффективность любой деятельности принято выражать с помощью отношения результата к затратам. При этом ставится задача максимизировать результат, приходящийся на единицу затрат.

Предпринимательская деятельность всегда направлена на достижение цели и обязательно заканчивается результатом, даже если он не запланирован или является отрицательным (рис. 4.1).

Если конечный результат совпадает с целью, деятельность можно считать рациональной, если же такое совпадение отсутствует, то деятельность является нерациональной.

Основной принцип оценки эффективности – взаимосвязь цели и конечного результата деятельности.

Предпринимательству присуща множественность целей. Это проявляется, в первую очередь, в альтернативности процесса целеполагания, когда из множества целей выбирается одна, в наибольшей степени соответствующая принципам эффективности. Множественность целей может проявляться в ее многокомпонентном составе. Предпринимательская деятельность, как известно, включает производственную, коммерческую и финансовую деятельность. Для каждой из них характерны собственные цели, иногда взаимоисключающие (например, при стремлении к росту прибыли и минимизации затрат). При этом ставятся задачи поиска единонаправленных целей, в крайнем случае, разумного компромисса, который не всегда возможен. При этом для оценки эффективности используют метод многоцелевой оптимизации.

Второй принцип оценки эффективности предпринимательства – наличие нескольких критериев оптимальности. Оптимальность – состояние системы, при котором обеспечивается достижение максимума или минимума значений каких-либо параметров. Оптимальность результатов устанавливается на основе критериев. Подчеркнем, что речь идет о допустимости использования критериев, а не об их необходимости. Совокупность критериев используется, когда невозможно применить единые или обобщенные оценки.

Рыночная среда – открытая организационно-хозяйственная система, где субъекты предпринимательской деятельности реализуют взаимные интересы и функционируют в условиях конкуренции, занимая определенную долю рынка (сегмент). Увеличение занимаемой доли рынка, приращение конкурентных преимуществ обусловливают устойчивость стратегических позиций субъекта предпринимательской деятельности. Появляются дополнительные возможности для реализации задач, способствующих увеличению прибыльности и доходности. Но целевые приоритеты должны быть ориентированы на укрепление своих рыночных позиций и получение дополнительных возможностей для повышения совокупного результата деятельности в течение периода, обусловленного стратегией.

 Сформулируем третий принцип оценки эффективности предпринимательства: в процессе целеполагания следует отдавать преимущество целям, характеризующим устойчивость рыночных позиций. При этом эффективность оценивается с учетом стратегических приоритетов, а среди оценочных показателей превалируют те, которые характеризуют результативность усилий, предпринимаемых в том или ином стратегическом направлении.

Четвертый принцип – взаимосвязь жизненного цикла продукции и показателей предпринимательской деятельности.

Как известно, на стадиях разработки и внедрения продукта прибыль не образуется, она появляется лишь в конце стадии внедрения. При этом прибыль формирует мотивацию на сокращение длительности этих стадий, повышение качества разрабатываемого и внедряемого продукта, обеспечение его соответствия потребностям целевого сегмента, а также сокращение затрат на исследование продукта, его апробацию, подготовку рынка и внедрение в рыночную среду. Для оценки эффективности предпринимательства на этих стадиях требуются показатели, ориентированные на стратегические задачи, охватывающие весь планируемый жизненный цикл продукции – от формирования идеи до снятия продукции с производства.

На стадии роста, когда появляются реальные доказательства соответствия товара требованиям целевого сегмента, целесообразно использование показателя прибыли. На этой же стадии необходимо решать задачи по увеличению рыночной доли и завоеванию новых рынков или сегментов, так как увеличение темпов роста объема продаж и прибыли свидетельствует о достаточно широком рыночном признании. Оценка степени достижения этих целей обусловлена стратегическими соображениями и смыкается с задачей более полного овладения рынком. Поэтому на стадии роста возможно сочетание нескольких методов (и показателей) оценки эффективности, охватывающих самостоятельные направления предпринимательской деятельности, формирующиеся на различных потребительских рынках.

На стадии зрелости в системе оценочных показателей доминирует прибыль. Являясь индикатором стадийных изменений в жизненном цикле продукции, она отражает саму суть стадии зрелости – стабилизацию роста прибыли, обусловленную признанием продукта потребителем; сокращение себестоимости продукции (работ, услуг) за счет совершенствования производственного цикла и т. д. В конце стадии, когда наблюдаются первые признаки абсолютного снижения прибыли, актуализируются задачи обновления ассортиментного ряда продукции и разработки новых продуктов. При этом возрастает значение стратегических задач (поиск новых идей, их разработка, испытание, продвижение на строительный рынок и т. д.), а для оценки эффективности вновь используются показатели рыночной устойчивости организации.

Поэтому для оценки результата предпринимательской деятельности используется принцип сочетания показателей: показатель прибыли дополняется показателями, характеризующими позиции организации в конкурентной среде.

На стадии спада, завершающей жизненный цикл продукции, могут устанавливаться два вида целей: быстрый уход с рынка устаревшей продукции и отказ от активных рыночных действий с учетом возможности возобновления спроса на продукцию. Результат деятельности может оцениваться с помощью показателя прибыли, стремящегося к максимально возможному значению. При использовании стратегии быстрого ухода с рынка анализ осуществляют по компонентам ассортиментного ряда, определяющим совокупный результат деятельности компании. При ориентации на возможное возобновление спроса показатель прибыли дополняется аналитическими характеристиками, отражающими вероятность его возобновления и риски, обусловленные его неопределенностью и прогнозируемой длительностью периода, предшествующего новому «всплеску» спроса. Однако такие характеристики могут выступать лишь в качестве аналитических, дополняющих основные, но не образующих самостоятельные показатели.

Таким образом, констатируя изменчивость результирующих показателей предпринимательской деятельности в зависимости от стадии жизненного цикла продукции, следует обратить внимание на возможность их комбинации, обусловленную структурными изменениями в зависимости от целей и задач предпринимательства.

Для измерения показателей результата предпринимательской деятельности могут использоваться различные методы. Например, показатель занимаемой доли рынка определяется на основе маркетинговых исследований, в рамках которых исследуется совокупная емкость рынка и анализируется соотношение емкостных показателей, характеризующих деятельность исследуемой компании и ее основных конкурентов.

Конкурентоспособность продукта или субъекта предпринимательства выражается с помощью относительного показателя, в качестве оцениваемых альтернатив выступают продукты (компании), образующие конкурентную среду.

Для оценки конкурентоспособности продукта применяется подход, основанный на получении обобщенных показателей, агрегирующих множество частных характеристик с учетом веса их значимости. При этом используют следующий алгоритм:

- определяют частные показатели, характеризующие конкурентные свойства продукта (компании);

- определяют значения частных показателей Ki по каждому из альтернативных вариантов (в натуральных единицах измерения, а при необходимости – в баллах);

- с помощью экспертного метода выстраивают последовательность частных показателей конкурентоспособности по степени их значимости для потребителей;

- выбирают эталонный вариант, являющийся базовым при сопоставлении частных показателей (в качестве эталона может быть использован любой из альтернативных вариантов);

- частные показатели конкурентоспособности сопоставляют с эталонным и определяют индексы частных показателей по каждому варианту.

Предпринимательство, включает ряд относительно самостоятельных видов деятельности (производственную, финансовую, коммерческую, коммуникативную), каждая из которых влияет на конечные результаты и в значительной мере определяет эффективность функционирования всей предпринимательской системы. Каждый вид деятельности характеризуется собственными результатами, на базе которых можно исчислить показатели, отражающие эффективность функционирования предпринимательских подсистем. Эти показатели не могут претендовать на роль обобщающих, так как касаются лишь отдельных элементов единого целого, но могут с успехом использоваться в качестве дополнительных составляющих.

Эффективность деятельности производственной подсистемы определяется следующими дополнительными показателями:

- эффективностью производства, рассчитанной по типу ресурсоотдачи;

- производительностью труда;

- рентабельностью;

- показателем эффективности производственных связей;

- системой показателей, отражающих эффективность управления производством;

- показателем эффективности управления кадрами;

- системой показателей, характеризующих эффективность использования производственной, маркетинговой информации и др.

Эффективность деятельности коммерческой подсистемы может оцениваться с помощью относительных показателей (объема реализации продукции и затрат коммерческой организации на сбыт и продвижение продукции на рынок), а также показателей, характеризующих согласованность, взаимосвязанность и взаимодополняемость элементов сбытовой сети. К последним относятся:

- показатель эффективности различных каналов сбыта, сбытовых систем, посредников;

- система показателей, отражающих эффективность управления сбытовой сетью;

- показатель надежности выбора посредников;

- система показателей, отражающих эффективность использования сбытовой и маркетинговой информации;

- показатели, характеризующие степень соответствия сбытовой сети целям и задачам маркетинга;

- длительность периода реализации (соотношение с затратами на организацию сбыта);

- показатель, характеризующий относительную величину прибыли в общем товарообороте.

Для оценки эффективности функционирования финансовой подсистемы можно использовать совокупность важнейших показателей и параметров, представляемых в финансовых отчетах организации:

- доходы от основной деятельности;

- себестоимость реализованной продукции;

- чистый доход без учета доли в прибылях ассоциированных компаний;

- чистый налог до налогообложения и др.

Соотнеся эти показатели с показателями затрат, можно сформировать представление об эффективности финансовой деятельности.

Под эффективностью коммуникативной подсистемы в данном случае понимается не вся система рыночных коммуникаций (эффективность использования различных коммуникативных связей оценивается в разных подсистемах), а только коммуникации между производителем и потребителем. В этой подсистеме могут быть использованы дополнительные показатели эффективности рекламной деятельности, стимулирования сбыта, работы выставок и ярмарок, изучения мотиваций, средств создания общественного мнения в отношении компании и ее продукции, а также комплекс показателей, отражающих информационные составляющие.

Особого внимания заслуживает показатель имиджа компании. Он может рассматриваться в качестве показателя результата не только в рамках коммуникативной подсистемы, но и применительно ко всей системе предпринимательства. Например, пусть субъект предпринимательской деятельности ориентируется на концепцию социально-экономического маркетинга и предполагает осуществлять свою деятельность в длительной перспективе. Тогда его целевые установки должны ориентироваться на укрепление доверия потребителей, приобретение необходимого социального статуса и общественного признания. В этом случае результат деятельности может оцениваться с помощью характеристик, отражающих имидж компании. Рассмотренный подход позволяет:

- выбирать оптимальные стратегические ориентиры;

- обосновать цели и задачи предпринимательства;

- прогнозировать результаты деятельности;

- анализировать рыночные возможности компании и характеризовать ее позиции в конкурентной среде;

- реализовать принцип взаимосвязи цели и конечного результата деятельности;

- использовать принцип стратегической гибкости и адаптивности производственных систем.

Недостатком такой оценки является условность результирующих показателей (баллов, индексов), полученных с помощью экспертного метода. Избежать этого недостатка можно за счет полного экспертного моделирования.

 

Развитие бизнеса

Развитие бизнеса - это методы, направленные на рост прибыли от ведения предпринимательской деятельности. Тем, кто давно занимается ведением бизнеса, четко известна одна твердая истина: если не заботится о своем деле сегодня, то завтра его можно потерять. Только благодаря планомерному развитию и работой над самосовершенствованием фирма может выжить в современных рыночных условиях.

 

Говоря про развитие бизнеса, стоит отметить, что финансовый успех возможен только при условии, если есть бизнес план развития. Этот успех определяется возможностью фирмы ответить на следующие вопросы: на каком уровне развития будет находиться бизнес развитие предприятия через пол года или год, и какие доходы будет получать. Надежда на размеренное продвижение по течению, самостоятельное развитие без участия учредителей – чревата последствиями.

Самым оптимальным и проверенным вариантом продвижения и расширения своего бизнеса есть наращивание объемов, то есть расширение сети торговых точек, производство широкого ассортимента товаров, увеличение и усовершенствование спектра предлагаемых услуг и т. д.

Данный вариант выгодный тем, что в процессе расширения бизнеса позволяет задействовать все тех же проверенных специалистов, чьими услугами фирма занималась и раньше. Проверенные мастера хорошо владеют навыками, фирме не придется обращаться к новым специалистам. Но следует учесть, что расходы на новых поставщиков, закупку товаров и рынки сбыта будут неизбежны. Расширять уже начатый бизнес выгодно еще и потому, что, находясь на уверенных стойких позициях определенного коммерческого сегмента, вы уже владеете информацией о рынке, его особенностях и сложностях, что предполагает перспективы развития бизнеса. Новые проблемы развития бизнеса, связанные с наращиванием объемов, уже не будут для вас столь неизвестными и угрожающими. Это говорит о том, что, расширяя собственный бизнес, таким образом, вы сводите к минимуму риск утраты собственных средств.

Единственным спорным минусом для фирмы, которая двигается в этом направлении, может быть вопрос однобокости вложения денег, то есть, деятельность только в одном сегменте. Но с другой стороны это является и существенным плюсом, ведь на любом рынке специалисты узкого профиля очень ценятся.

Одним из опасных аспектов рыночной экономики всегда был и остается фактор конкуренции. Кроме того, этот аспект является мощным катализатором развития фирмы, улучшения качества товаров и обслуживания, стремление учредителей фирмы занять определенную нишу на производственном рынке, что предполагает монополизацию и установление цен по собственному желанию. Данный метод развития часто пресекается антимонопольными законами, которые выгодны государству из понятных причин, одной из которых является препятствование компании – монополисту занять безраздельную власть над рынком. Большинство коммерческих фирм стран развитого капитализма уже прошли по пути укрепления своей структуры и повышения доходов методом монополизации.

На современном этапе развития рынка теория конкурентности не утратила своей значимости, но рассматривается в новом ракурсе. Если раньше негативная оценка монополий исходила из риска безраздельного властвования их над ценами, то сегодня в расчет берутся совершенно иные тенденции. Ведь сильно повышать цены не всегда выгодно для монополии. Учредители понимают, что повышение цен практически всегда чревато последствиями привлечения в нишу конкурентов и ослаблением собственных позиций. С позиции монополиста гораздо разумнее опередить конкуренцию, оставляя цены в пределах доступности для широкого круга потребителей.

Подытожив данную информацию, можем с уверенностью сказать, что более выгодной тактикой развития для фирмы является не стремление к монополизации, а укрепление позиций путем сотрудничества и слияния фирм на взаимовыгодных условиях. Есть несколько форм соединения компаний, одна из которых предполагает образование акционерного общества с общим капиталом и пакетами акций определенной стоимости. В таком случае компании, которые объединяются в акционерное общество, перестают существовать сами по себе юридически, и каждая из них получает права держателя акций. В другом варианте возможно прекращение существования одной или нескольких компаний в качестве юридических лиц с передачей прав управления компании, к которой они присоединяются. Порядок образования акционерных обществ и слияния компаний установлен действующими законодательными актами Российской Федерации.

 

Некоторые предприниматели допускают серьезную ошибку, инвестируя не малые средства в один и тот же бизнес, однообразную продукцию и услуги. Они не учитывают угрозы изменения конъектуры, условий рынка, потери спроса на производимые товары. Особенно повышается риск, если предприниматель инвестирует не собственные, а привлеченные средства. Так как спрос на производимый товар падает, а обязанности перед кредитором остаются теми же и требуют исполнения.

Способ диверсификации капитала, выработанный мировой предпринимательской практикой, призван помочь избежать подобных ситуаций. Пример можно навести на фирмах, занимающихся выпуском мясной продукции. Им рентабельно будет вложить инвестиции в рыбный бизнес. Занимающимся риэлторством компаниям выгодно будет вложиться в строительный и ремонтный бизнес. Фирмы, выпускающие мобильные средства связи параллельно могут заниматься изготовлением сопутствующих товаров: аксессуаров, средств по уходу и т. д.

Те, кого привлекает данная стратегия развития бизнеса, вкладывает средства в сопутствующие или противоположные отрасли. Куда вкладывать – решает совет акционеров или совет директоров фирмы, так же это зависит от конкурентоспособности компании. Нужно отметить, что риск потерь капитала существенно снижается, если он вложен в несколько отраслей. Спад спроса одновременно в нескольких отраслях маловероятен при обычном функционировании рынка из одной отрасли в другую, в случае падения спроса в первой. Кроме того, такой способ ведения бизнеса дает возможность инвесторам в экстренном порядке перекачать деньги из одной отрасли в другую в случае падения спроса в первой.

Диверсификация капитала существенно повышает шансы выжить компании в экстремальных рыночных условиях, а в отдельных случаях – нарастить обороты производства и, соответственно, доходы.

Хороший вариант для наращивания финансового статуса – капитализация доходов, которая предполагает ежемесячно (ежегодно, ежеквартально) вносить определенный процент дохода фирмы на банковский депозит. Основная сумма, внесенная на депозит, остается прежней, проценты, которые наросли за некоторое время, можно использовать на свое усмотрение.

Можно поступить и следующим образом: заключить договор с банком, который предусматривает включение ежемесячных отчислений в основную сумму вклада. Если в первый месяц вклада проценты вырастали только с изначальной суммы, то во второй – из суммы, которая получается в итоге слияния уже двух сумм: изначальной, и предыдущих процентов. Собственно, в проведении этих операций и заключается суть так называемой капитализации доходов.

Доходами от ведения предпринимательской деятельности можно распоряжаться аналогично. Проценты с депозита можно вкладывать в развитие бизнеса, в общем, по наращиванию объёма и по развитию отдельных отраслей. Гарантией быстрого и эффективного развития компании является капитализация доходов, которую необходимо проводить даже на начальных этапах ведения бизнеса.

Привлечение инвестиций со стороны – грамотный подход успешных бизнесменов. Даже, если фирма хорошо и стабильно функционирует, приносит удовлетворительную прибыль и не терпит убытков, то все равно привлечение дополнительных средств необходимо в качестве катализатора дальнейшего качественного и надежного развития. Задействование дополнительных ресурсов необходимо в том случае, когда компании едва хватает средств, чтобы удержаться на плаву и не прогреть на рынке, не утратить достигнутый уровень. Не все понимают, что этот уровень, и при всех попытках его сохранить, со временем все равно будет падать, если не вкладывать средства в его развитие. Как правило, это связано с закупками нового оборудования, повышением квалификации работников, изучением новых методов предоставления услуг. Все это требует затрат. Существует несколько способов привлечения средств. В странах, которые могут похвастать высоким уровнем развития экономики и бизнеса, реально эффективно работают три способа, а именно:

· кредиты;

· портфельные;

· ипрямые инвестиции.

Наиболее простым и понятным способом является привлечение кредитных средств под определенные коммерческие проекты. Этот способ имеет свои преимущества, которыми есть профессионально отработанные методы ведения документации, быстрое получение финансовых средств. Так же существенным плюсом есть возможность самостоятельно распоряжаться полученным капиталом, без влияния кредитора. Рабочие расходы для оформления кредитного договора совсем незначительные и регулируются условиями банка – кредитора.

Прямые инвестиции. Условия развития бизнеса возможны методом дополнительных эмиссий акций фирмы или же передачи инвестору пакета акций, который был выпущен ранее. Инвесторами могут быть лица, которые ставят цель приумножить доверенные им ресурсы и иметь прибыль путем вложения личных финансов в выгодные активы. Как правило, это юридические лица, которые вкладывают инвестиции в переданные им в управление страховые компании, паевые инвестиционные фонды.

Портфельные инвестиции. Сутью данных инвестиций является заинтересовать инвестора в получении им бумаг предприятия – эмитента. Задействование финансовых вложений проводится методом выпуска дополнительных эмиссий ценных бумаг или облигаций, размещение их на фондовых биржах, как в пределах страны, так и за её рубежом. Этот случай предполагает участие нескольких инвесторов одновременно. Им это выгодно, так как вложения каждого из них вполне посильны и не предполагают высокого риска. Следует отметить, что при эмиссии облигаций необходимо вернуть инвестору вложенные средства, при эмиссии акций – не обязательно. При этом оформлять проект инвестиций в самостоятельное юридическое лицо не обязательно.

На современном этапе функционирования биржевых рынков мировой объем инвестиций ежегодно составляет один триллион долларов. Из данной сумы Россия получает не больше 0,3 — 0,5%. В России одной из наиболее выгодных отраслей для инвестиций являются телекоммуникации, хотя она отстает от нефтегазовой отрасли. Так же иностранные инвесторы проявляют интерес к финансированию Интернет – проектов в России. Волна интереса западных инвесторов к российскому рынку вызвана практическим отсутствием отраслей для инвестирования на западе. В западных странах Интернет – проекты стали нерентабельно дорогими, в России же пока еще можно не дорого покупать компании. Высоко оценивается потенциал этой страны из ряда причин, основными из которых являются следующие: в последнее время стремительно увеличивается число пользователей Интернета; огромный процент населения в мире постоянно говорит или владеет русским языком.

Как отмечают ведущие предприниматели российского рынка, сам он пока еще не готов к массовому привлечению иностранных вложений. Местные предприниматели не готовы делиться монопольным положением на локальном рынке и контролем над денежными оборотами. Так же наблюдается отсутствие интереса в привлечении чужих инвестиций. Но для качественного воплощения инвестиционного проекта недостаточно располагать одними только финансовыми средствами. Еще нужно:

Иметь грамотную и адаптированную четкую стратегию.

· Высокий коммерческий потенциал.

· Рабочую команду высококвалифицированных специалистов.

· Умение четко просчитывать риски и способность адекватно реагировать на форс – мажорные обстоятельства.

· «Прозрачность» компании для инвесторов в юридическом и финансовом отношении.

· Владение законами инвестиционного рынка, способность адаптироваться к их изменениям.

· Взаимоуважение всех участников финансовых операций, взаимное доверие и владение информацией про их деятельность.