2020-09-24
90
По виробничому об'єднанню є планові і фактичні дані за звітний рік і фактичні дані за базисний рік, що включають основні техніко-економічні показники (табл. 5.1) і повну собівартість товарної продукції (табл. 5.2). Визначити:
1) Додану вартість промисловості. Проаналізувати, по якому елементу доданої вартості продукції відбулися найбільші відхилення від плану.
2) Показники ефективності промислового виробництва і темпи їх динаміки представити в розрахунковій таблиці. Необхідно скласти аналітичну записку до отриманих даних, у якій відзначити як позитивні, так і негативні явища динаміки показників, пояснити їх причини. Обсяг аналітичної записки повинний складати 2-3 стор. Перевірити дотримання умов ефективності на основі індексного аналізу.
Таблиця 5.1
Повна собівартість товарної продукції, грн.
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| Сировина і основні матеріали, разом | 48749 | 46715 | 43210 | 44320 | 45430 | 46540 | 45210 | 47650 | 48760 | 49870 | 44560 | 48520 |
| з них покупні вироби | 12922 | 15300 | 17150 | 13540 | 16310 | 12200 | 14900 | 18020 | 14900 | 16180 | 15320 | 14950 |
| Допоміжні матеріали | 3286 | 3483 | 3648 | 3186 | 3473 | 3784 | 3189 | 4124 | 3985 | 3973 | 3979 | 4142 |
| Паливо | 982 | 1127 | 970 | 980 | 1040 | 1157 | 986 | 1117 | 1034 | 1146 | 1276 | 1247 |
| Енергія | 1482 | 1700 | 1657 | 1684 | 1681 | 1647 | 1723 | 1767 | 1694 | 1674 | 1718 | 1698 |
| Заробітна плата, основна і додаткова | 14579 | 14678 | 14512 | 14548 | 14639 | 13983 | 14167 | 15142 | 14348 | 14483 | 14641 | 14567 |
| Відрахування на соціальне страхування | 5467 | 5280 | 5130 | 5270 | 5720 | 5360 | 5290 | 5460 | 5240 | 5140 | 5110 | 5020 |
| Амортизація | 5186 | 6040 | 6090 | 6150 | 6050 | 5550 | 5830 | 6290 | 6100 | 6000 | 6260 | 6380 |
| Інші та позавиробничі витрати, разом | 4645 | 4740 | 4580 | 4640 | 4720 | 4640 | 5950 | 4980 | 5620 | 4870 | 4790 | 4630 |
| у т.ч. матеріальні витрати | 2000 | 2050 | 2240 | 2050 | 2030 | 2170 | 2040 | 2300 | 2210 | 2150 | 2090 | 2070 |
Продовження табл. 5.1
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | |||||||||
| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| Сировина і основні матеріали, разом | 46485 | 45440 | 46540 | 45780 | 48940 | 42480 | 44810 | 46780 | 43180 | 46470 | 43210 | 46540 |
| з них покупні вироби | 13457 | 15300 | 17150 | 13540 | 16310 | 12200 | 14900 | 18020 | 14900 | 16180 | 15320 | 14950 |
| Допоміжні матеріали | 3248 | 3680 | 3750 | 3580 | 3810 | 3630 | 3590 | 4010 | 3690 | 3850 | 3920 | 4040 |
| Продовження табл. 5.1 | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| Паливо | 846 | 1030 | 820 | 940 | 1120 | 1000 | 990 | 1040 | 1220 | 1180 | 1010 | 1020 |
| Енергія | 1516 | 1700 | 1700 | 1720 | 1750 | 1690 | 1770 | 1780 | 1760 | 1680 | 1690 | 1710 |
| Заробітна плата, основна і додаткова | 15367 | 14450 | 14510 | 14350 | 14560 | 13870 | 14450 | 15040 | 14510 | 14480 | 14520 | 14440 |
| Відрахування на соціальне страхування | 5763 | 5419 | 5441 | 5381 | 5460 | 5201 | 5419 | 5640 | 5441 | 5430 | 5445 | 5415 |
| Амортизація | 5678 | 6040 | 6090 | 6150 | 6050 | 5550 | 5830 | 6290 | 6100 | 6000 | 6260 | 6380 |
| Інші та позавиробничі витрати, разом | 4872 | 4560 | 4980 | 4520 | 4810 | 4520 | 5120 | 4930 | 5770 | 4930 | 4640 | 4590 |
| у т.ч. матеріаль-ні витрати | 3016 | 2050 | 2240 | 2050 | 2030 | 2170 | 2040 | 2300 | 2210 | 2150 | 2090 | 2070 |
Продовження табл. 5.1
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | |||||||||
| 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | |||
| Сировина і основні матеріали, разом | 55782 | 54528 | 55848 | 54936 | 58728 | 50976 | 53772 | 56136 | 51816 | 55764 | 51852 | 55848 |
| з них покупні вироби | 12111 | 13770 | 15435 | 12186 | 14679 | 10980 | 13410 | 16218 | 13410 | 14562 | 13788 | 13455 |
| Допоміжні матеріали | 3735 | 4232 | 4313 | 4117 | 4382 | 4175 | 4129 | 4612 | 4244 | 4428 | 4508 | 4646 |
| Паливо | 973 | 1185 | 943 | 1081 | 1288 | 1150 | 1139 | 1196 | 1403 | 1357 | 1162 | 1173 |
| Енергія | 1743 | 1955 | 1955 | 1978 | 2013 | 1944 | 2036 | 2047 | 2024 | 1932 | 1944 | 1967 |
| Заробітна плата, основна і додаткова | 17672 | 16618 | 16687 | 16503 | 16744 | 15951 | 16618 | 17296 | 16687 | 16652 | 16698 | 16606 |
| Відрахування на соціальне страхування | 6627 | 6232 | 6257 | 6188 | 6279 | 5981 | 6232 | 6486 | 6257 | 6245 | 6262 | 6227 |
| Амортизація | 6530 | 6946 | 7004 | 7073 | 6958 | 6383 | 6705 | 7234 | 7015 | 6900 | 7199 | 7337 |
| Інші та позавиробничі витрати, разом | 5846 | 5472 | 5976 | 5424 | 5772 | 5424 | 6144 | 5916 | 6924 | 5916 | 5568 | 5508 |
| у т.ч. матеріаль-ні витрати | 3016 | 2050 | 2240 | 2050 | 2030 | 2170 | 2040 | 2300 | 2210 | 2150 | 2090 | 2070 |
Таблиця 5.2
Техніко-економічні показники роботи машинобудівного об'єднання
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | ||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||||||||
| Товарна продукція, тис.грн. | 99,4 | 102,3 | 95,6 | 98,3 | 102,3 | 96,9 | 100,6 | 108,6 | 105,6 | 107,6 | 101,4 | 103,6 | |||||||||||
| Прибуток, тис.грн. | 13,7 | 17,2 | 14,5 | 16,2 | 18,2 | 12,9 | 17 | 20,8 | 17,5 | 19,1 | 17,8 | 16,1 | |||||||||||
| Основні виробничі фонди, тис.грн. | 112,9 | 136,1 | 135,7 | 136,6 | 136,4 | 126,3 | 131,7 | 139,3 | 137,5 | 135,1 | 140,4 | 146,0 | |||||||||||
| в т.ч. машини і обладнення, тис.грн. | 40,84 | 52,49 | 53,64 | 54,72 | 54,18 | 48,24 | 51,30 | 62,28 | 53,10 | 55,80 | 57,78 | 49,32 | |||||||||||
| Нормовані оборотні кошти, тис.грн. | 16,52 | 17,03 | 18,1 | 17,2 | 17,5 | 16,8 | 18 | 18,3 | 16,7 | 17,4 | 17,9 | 15,2 | |||||||||||
| Продовження табл. 5.2 | |||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||||||||
| Чисельність промислово-виробничого персоналу, осіб | 5926 | 5855 | 5925 | 5786 | 5868 | 5759 | 5907 | 5920 | 5859 | 5873 | 5836 | 5899 | |||||||||||
| Повна собівартість товарної продукції, тис.грн. | 84,4 | 83,8 | 79,8 | 80,8 | 82,8 | 82,7 | 82,3 | 86,5 | 86,8 | 87,2 | 82,3 | 86,2 | |||||||||||
Продовження табл. 5.2
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | |||||||||
| 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | |||
| Товарна продукція, тис.грн. | 98,8 | 100,2 | 99,5 | 99,5 | 105,2 | 92,3 | 99,6 | 106,3 | 99,7 | 103,4 | 99,1 | 101,1 |
| Прибуток, тис.грн. | 11,11 | 14 | 11,8 | 13,2 | 14,8 | 10,5 | 13,8 | 16,9 | 14,2 | 15,5 | 14,5 | 13,1 |
| Основні виробничі фонди, тис.грн. | 50,42 | 60,76 | 60,6 | 61 | 60,9 | 56,4 | 58,8 | 62,2 | 61,4 | 60,3 | 62,7 | 65,2 |
| в т.ч. машини і обладнення, тис.грн. | 22,69 | 29,16 | 29,8 | 30,4 | 30,1 | 26,8 | 28,5 | 34,6 | 29,5 | 31 | 32,1 | 27,4 |
| Нормовані оборотні кошти, тис.грн. | 17,4 | 17,15 | 19,45 | 17,05 | 16,25 | 18,2 | 21,05 | 20,9 | 19,7 | 17,15 | 20,4 | 20,95 |
| Чисельність промислово-виробничого персоналу, осіб | 4087 | 4038 | 4086 | 3990 | 4047 | 3972 | 4074 | 4083 | 4040 | 4050 | 4025 | 4068 |
| Повна собівартість товарної продукції, тис.грн. | 83,8 | 82,3 | 83,8 | 82,4 | 86,5 | 77,9 | 82,0 | 85,5 | 81,7 | 84,0 | 80,7 | 84,1 |
Продовження табл. 5.2
| Показники | Базис-ний | План | Фактичні дані звітного року по варіантах | |||||||||
| 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | |||
| Товарна продукція, тис.грн. | 128,5 | 123,4 | 121,5 | 119,2 | 120,7 | 123,8 | 130,2 | 129,8 | 123,0 | 121,9 | 118,7 | 132,0 |
| Прибуток, тис.грн. | 25,3 | 21,9 | 18,2 | 17,6 | 14,2 | 27,5 | 29,1 | 24,6 | 22,3 | 18,4 | 19,2 | 28,4 |
| Основні виробничі фонди, тис.грн. | 250,42 | 260,76 | 260,6 | 211,8 | 230,9 | 196,4 | 188,8 | 282,2 | 171,4 | 220,3 | 272,7 | 295,2 |
| в т.ч. машини і обладнення, тис.грн. | 122,69 | 129,16 | 129,8 | 130,4 | 130,1 | 126,8 | 128,5 | 134,6 | 129,5 | 131 | 132,1 | 127,4 |
| Нормовані оборотні кошти, тис.грн. | 34,8 | 34,3 | 38,9 | 34,1 | 32,5 | 36,4 | 42,1 | 41,8 | 39,4 | 34,3 | 40,8 | 41,9 |
| Чисельність промислово-виробничого персоналу, осіб | 6812 | 6730 | 6810 | 6650 | 6745 | 6620 | 6790 | 6805 | 6734 | 6750 | 6708 | 6780 |
| Повна собівартість товарної продукції, тис.грн. | 98,9 | 97,2 | 99,0 | 97,3 | 102,2 | 92,0 | 96,8 | 100,9 | 96,4 | 99,2 | 95,2 | 99,3 |
