Формы и методы перестрахования, их краткая характеристика

Общие положения, содержание, основные принципы перестрахования.

Формы и методы перестрахования, их краткая характеристика.

Общие положения, содержание, основные принципы перестрахования.

Тема 14. Перестрахование

Перестрахование — это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на со­гласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций.

Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

В договоре перестрахования участвуют две стороны: стра­ховое общество, передающее риск, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность.

Передаваемый риск называется перестраховочным рис­ком. Процесс, связанный с передачей риска, называется цедированием риска, или перестраховочной цессией (лат. cessio - уступка кому-либо требования по обязательству другого лица, передача кому-либо своих прав на что-либо).

Перестрахователя, т.е. страховщика, отдавшего риск, назы­вают цедентом (лат. cedere - уступать, т.е. кредитор, у ступа­ющий свое право требования другому лицу). Перестраховщика, т.е. страховщика, принявшего риск, называют цессионарием (фр. cessionnaire — лицо, становящееся кредитором в силу передачи ему права требования). Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соот­ветствии с договором страхования.

При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения страховщиков по перестра­хованию регулируются договорами между ними.

Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цедента), может подвергаться последующей передаче полно­стью или частично другому перестраховщику.

Перестрахование перестрахования, при котором перестра­ховщик «перепродает» часть или все свое обязательство дру­гому перестраховщику, называется ретроцессией (лат. retro — обратно, назад + цессия). Переданный перестраховочный риск называется ретроцедированным риском.

Перестраховщик, отдавший риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а перестраховщик, при­нявший ретроцедированный риск - ретроцессионарием.

Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. В результате перестрахования и ретроцессии достигаются дробление рисков, распределение ответ­ственности среди большого количества страховых обществ как на внутреннем страховом рынке, так и на внешнем страховом рынке (рис. 1).

Рис.1.

Перестрахование рисков между страховыми компаниями разных государств является по своей сущности разновиднос­тью внешней торговли. Объектом продажи здесь служат стра­ховые гарантии (услуги по страхованию).

Различают активное и пассивное перестрахование. Актив­ное перестрахование заключается в принятии иностранных рис­ков для покрытия или продажи страховых гарантий. Пассив­ное перестрахование означает передачу своих рисков иностран­ным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.

Перестрахование решающим образом влияет на обеспече­ние финансовой устойчивости страховщика. Во-первых, в каж­дом отдельном виде страхования неизбежно существует боль­шое количество очень крупных или особо крупных рисков, которые одна страховая компания не может взять целиком на себя. В случае особо крупных рисков она может либо ограничить их принятие с учетом своих финансовых возмож­ностей и пойти путем сострахования с другими страховыми компаниями, действующими на том же рынке или даже на различных рынках, либо принять большую долю риска с рас­четом передачи его части другой страховой компании или компании, занимающейся перестрахованием.

Во-вторых, с помощью перестрахования можно выравни­вать колебания в результатах деятельности страховой компа­нии на протяжении ряда лет. В перестраховании действует тот же принцип распределения риска, что и в страховании. На результатах деятельности страховой компании в течение од­ного года могут неблагоприятно сказаться либо существенные потери от большого числа страховых выплат, вызванных на­ступлением одного страхового случая, либо очень плохие ре­зультаты по всему страховому портфелю в течение года. Пе­рестрахование выравнивает такие колебания. Тем самым до­стигается стабильность результатов деятельности страховой компании на протяжении ряда лет, и это крайне важно для обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

Перестраховочные операции по методу передачи риска в перестрахование делятся на факультативные и договорные.

Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цедепту) и перестраховщику (цессионарию) предоставлена возможность оценки рисков, кото­рые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Договор факультативного перестрахования - это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного рис­ка. Он предоставляет полную свободу участникам договора: перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид ответственности, а перестраховщик - принять или отклонить предложение перестрахователя и выдвинуть встречное усло­вие договора. В этой возможности индивидуальной оценки риска заключается отличительная особенность метода факуль­тативного перестрахования. Вопрос рассматривается и реша­ется по каждому риску отдельно. Передавая риск в перестра­хование, перестрахователь имеет право на удержание в свою пользу комиссионных, которые в зависимости от риска могут составлять до 40% брутто-премии. Данные комиссионные предназначены на покрытие расходов по аквизации страхо­вания и его оформлению.

Аквизиция (лат. acguico - приобретаю, достигаю) стра­хования - это работа по привлечению новых договоров доб­ровольного страхования.

Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в следующем: поскольку перестраховщик имеет полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемо­го риска в перестрахование и о его отклонении, то к моменту наступления страхового случая риск может оказаться или не­перестрахованным, или перестрахованным частично. Это не позволит перестрахователю полностью компенсировать поте­ри сверх его потенциальных финансовых возможностей.

Факультативное перестрахование является дорогостоящим и требует много времени. До принятия предложения может возникнуть сомнение, будет ли, и если будет, то в какой степе­ни, требуемое перестрахование подходящим в данном случае. Поэтому значение этой формы перестрахования уменьшилось по сравнению с облигаторным перестрахованием. Но несмот­ря на его более высокие затраты и более низкие комиссион­ные, факультативное перестрахование вновь приобрело огром­ное значение в последнее время, в частности, при страховании огневых рисков, страховании ответственности (производств и гражданской ответственности производителя товаров), а так­же при страховании жизни, транспортном и воздушном стра­ховании, а также страховании технических установок. Факуль­тативное перестрахование требуется и при страховании чрез­вычайных рисков, таких как землетрясение, затопление и на­воднение, бунт, война. Эти риски, как правило, исключают­ся из договоров облигаторного перестрахования.

Факультативное перестрахование находит также широкое применение в морском и авиационном страховании. Такие большие риски, как океанские лайнеры, широкофюзеляжные транспортные самолеты, выставки и перевозки ценных бумаг требуют факультативного перестрахования, несмотря на тот факт, что эти риски уже покрываются в значительной степени при состраховании и облигаторном перестраховании.

Договорный метод перестрахования отличается от факуль­тативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, или облигаторный (лат. obligatus - обязательный, непременный), характер.

Облигаторное перестрахование представляет собой обя­зательную форму перестрахования, при которой все страхов­щики, действующие в данной стране, обязаны по закону пере­дать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование риски.

К договору перестрахования предъявляются повышенные требования; его условия должны быть четко сформулированы.

Согласно условиям облигаторного договора перестрахо­вания, цедент обязан передавать все риски, детально описан­ные в договоре (например, все полисы по огневым рискам, заключенные в Германии, транспортный бизнес во Франции, все риски, указанные в отделении по страхованию оборудова­ния, и т.д.). Это значит, что перестраховщик обязан принять все риски: его не спрашивают в каждом отдельном случае, что он думает и как оценивает риск. Более того, по экономиче­ским соображениям цедент должен иметь право выбирать рис­ки по своему усмотрению, в конкретном случае установить пре­мию, принять необходимые административные меры в отно­шении перестрахованных полисов и определить размеры убыт­ка так, как он считает нужным в общих с перестраховщиком интересах. Однако во всех своих решениях цедент обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы эти инте­ресы были его собственными. Если цедент действует с грубой небрежностью или с умыслом по отношению к интересам пе­рестраховщика, перестраховщик перестает подчиняться реше­ниям цедента. Поэтому право страховщика на руководство соответствует - с точки зрения перестраховщика - обязанно­сти перестраховщика следовать решениям и действиям цеден­та. Таким образом, эта обязанность перестраховщика основы­вается на праве цедента на руководство в деловых операци­ях: она подвержена тем же самым ограничениям, как и право цедента на руководство.

Цедент постарается заключить факультативно-облигаторный договор перестрахования (англ. oven cover, или открытое покрытие), если он передает факультативное перестрахование регулярно в отдельном виде бизнеса, а не только от случая к случаю. При этой форме перестрахования страховщик имеет право перестраховать определенные виды рисков, охарактери­зованные с максимальной точностью, в то время как перестра­ховщик обязан принять предлагаемые ему риски (поэтому договор называется факультативно-облигаторным). Этот вид перестрахования существенно отличается от стандартного факультативного перестрахования тем, что перестраховщик не имеет права отказаться принять риск. В свою очередь, он по­лучает более широкий и более сбалансированный портфель, потому что он получает индивидуальный риск от случая к случаю, и поэтому вообще готов заплатить больший размер перестраховочной комиссии.