double arrow

Модели ценообразования


1. На основе маржинального анализа.

Обоснование ставок может быть произведено несколькими способами на основе анализа маржинальных издержек, связанных с переходом от одного уровня ставок по депозитам к другому и анализа ставок этих издержек, как отношение маржинальных издержек к абсолютной сумме привлеченных банком дополнительных денежных средств. Эти два показателя можно рассчитать следующим образом:

Маржинальные издержки – Изменение в общих издержках = (Новая процентная ставка по депозитам х Общая сумма средств, привлеченных в депозиты по новой ставке) – (Ранее действовавшая ставка по депозитам x Общая сумма средств, привлеченных в депозиты по ранее действовавшей ставке).

И Ставка маржинальных издержек = Маржинальные издержки: Сумма дополнительно привлеченных депозитных ресурсов х 100%.

Рассчитав таким образом, ставку маржинальных издержек и сравнив ее с дополнительными операционными доходами, полученными от размещения привлеченных вкладов в кредиты, банк определяет оптимальную ставку по депозитам и определяет объем необходимых вкладов.

Порядок анализа можно проиллюстрировать в таблице 3.

При ставке по депозиту 8,5% годовых банк заработает наибольшую прибыль и этот вариант для него оптимален.

Таблица 3

Анализ маржинальных издержек для выбора оптимальной ставки

по депозитным счетам

Ожидаемый приток депозитов (вкладов), млн.руб. Средняя процентная ставка, % годовых Абсолютная сумма процентных издержек, млн.руб. Маржинальные издержки по привлечению новых депозитов, млн.руб. Ставка маржинальных издержек, % годовых Ожидаемая доходность от инвестирования депозитов, % годовых (в кредиты Разница между маржинарным доходом и ставкой маржинальных издержек, % годовых Общая сумма полученной прибыли, млн.руб.
1,75 1,75 +3 0,75
7,5 3,75 +2 1,25
6,00 2,25 +1 1,5
8,5 8,5 2,5 - 1,5
11,25 2,75 -1 1,25

2. Ценообразование на депозиты с целью захвата рынка.

Банк устанавливает ставку по депозитам существенно выше среднерыночного уровня с расчетом привлечь настолько много новых вкладчиков, что это позволит обеспечить прибыльность операций со вновь привлеченными средствами.

3. Престижно-целевое ценообразование, когда в число вкладчиков привлекаются высокодоходные, более профессиональные группы клиентов, более высокие тарифы и условия обслуживания, которых позволяют обеспечить прибыльность банка.

4. Модель ценообразования на депозиты в контексте партнерства с клиентов. Клиентам, которые пользуются несколькими типами банковских услуг, устанавливаются более низкие тарифы, при этом учитываются и остатки средств на счетах клиентов.

Собственные средства (капитал) коммерческого банка формируются в соответствии с законодательством РФ, установлен минимальный его размер – 5 млн.Евро в пересчете на рубли. Он выполняет несколько функций: регулирующую, оперативную и резервную.

Регулирующая функция связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими Банку России осуществлять контроль за деятельностью банков: минимальная величина уставного капитала, необходимого для получения лицензии, предельной суммы риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, максимальный размер крупных кредитных рисков, кредитных требований банка к участникам (акционерам), инсайдерам банка.

Оперативная функция предполагает использование капитала для создания материальной базы банка и обеспечение его функционирования.

Резервная функция обеспечивает функционирование банка в неблагоприятной ситуации.

Банковская система РФ при росте капитала в сравнении с 1 января 2000 года более, чем в 6 раз, продолжает иметь низкий уровень капитализации по причине незначительного роста чистой прибыли в связи с ростом операционных издержек, отсутствием внешних инвесторов, высоким риском активных операций, требующих создания резервов на возможные потери и т.д. Мировая оценка величины капитала, необходимого для покрытия принятым банком рисков, использует показатель достаточности капитала, оценка которого производится с учетом ряда показателей.

Таблица 2

Основные показатели оценки достаточности капитала банка

Наименование показателя Формула расчета Нормативное (оптимальное) значение или характеристика показателя
1. Достаточность капитала (коэффициент Кука) Собственный капитал / Активы, взвешенные по степени риска Нормативное значение согласно Базельскому соглашению установлено на уровне 8 %  
Окончание таблицы 2
2. Норматив достаточности капитала Н1 Собственные средства (капитал) банка / (Активы, взвешенные с учетом риска - Созданные резервы + Риски по внебалансовым кредитным операциям + Риски по срочным сделкам + Рыночный риск) Для банков с капиталом от 5 млн.евро и выше нормативное значение – 10 %, для банков с капиталом менее 5 млн. евро – 11 %.
3. Уровень достаточности основного капитала Основной капитал / Собственный капитал Оптимальное значение показателя более 0,5
4. Достаточность капитала по депозитам Собственный капитал / Совокупные депозиты Оптимальным исторически принято считать значение показателя не менее 10 %
5. Коэффициент покрытия ссудной задолженности Собственный капитал / Ссудная задолженность Определяет банк
6. Достаточность капитала по показателю избыточности Избыточный капитал / Совокупные депозиты (или Совокупные активы, или Активы с повышенным риском); Избыточный капитал = Собственный капитал – Стоимость обыкновенных акций Поскольку уставный фонд, сформированный из собственных акций, не может использоваться для удовлетворения претензий клиентов, кроме как при ликвидации банка, его не следует рассматривать в качестве обеспечения покрытия возможных убытков при намерении банка продолжать деятельность в обозримом будущем
7 Коэффициент защищенности капитала Защищенный капитал / Собственный капитал; Защищенный капитал = Основные средства + Активные остатки по счетам капитальных вложений Определяет банк
8. Коэффициент безубыточности капитала Собственные средства (капитал) банка / Непокрытые убытки и расходы банка Показатель дополняет по своему экономическому содержанию показатель достаточности капитала, рассчитанного по активам, и является измерителем достаточности капитала по покрытию убытков
4 Коэффициент покрытия собственного капитала Основной капитал / Собственные средства Снижение показателя свидетельствует о потенциальных проблемах с платежеспособностью банка

Сейчас читают про: