Расходных кассовых ордеров

ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ПРИХОДНЫХ И

Марта 2013 г.

Инвентаризации наличных денежных средств, находящихся по состоянию на

РАСПИСКА

К началу проведения инвентаризации все расходные и приходные документы на денежные средства сданы в бухгалтерию, и все денежные средства, разные ценности и документы, поступившие на мою ответственность, оприходованы, а выбывшие списаны в расход.

Материально ответственное лицо ст.кассир Алешина Алешина Н.М.

должность подпись расшифровка подписи

Акт составлен комиссией, которая установила следующее:

1)наличных денег 20153 руб. 26__копеек

2)марок -- руб. __-__ копеек

3)ценных бумаг -- руб. ___-_ копеек

Итого фактическое наличие на сумму 20 153 руб. 26 копеек

цифрами

Двадцать тысяч сто пятьдесят три рубля 26 копеек

сумма прописью

По учетным данным на сумму 20 153 руб. 26 копеек

Двадцать тысяч сто пятьдесят три рубля 26 копеек

сумма прописью

Результаты инвентаризации: излишки _______________нет_______руб._____коп.

недостача_______________нет_______руб._____коп.

Последние номера кассовых ордеров: приходного №_____338_______

расходного №_____415_______

Председатель комиссии Экономист Самойлова Самойлова Л.П

должность подпись расшифровка подписи

Члены комиссии: Начальник ТБ и ОТ Зубова Зубова Р.Я

должность подпись расшифровка подписи

Бухгалтер Хазова Хазова М.К

должность подпись расшифровка подписи

Подтверждаю, что денежные средства, перечисленные в акте, находятся на моем ответственном хранении

Материально ответственное лицо ст. кассир Алешина Алешина О.И.

должность подпись расшифровка подписи

15 марта 2013 года

Пример 2. Остаток наличных денежных средств в кассе предприятия ООО "Альфа" по состоянию на 12 января 2013 года составили 1 200 рублей. В течение дня по кассе были совершены следующие хозяйственные операции;

-по чеку N А6 100 в банке были получены денежные средства в сумме 3000 рублей на командировочные расходы;

-денежные средства, полученные в банке, оприходованы по кассе на основании приходного кассового ордера N 04;

-денежные средства в сумме 3000 рублей были выданы по расходному кассовому ордеру N 06 работнику предприятия Иванову Ивану Ивановичу;

-поступила в кассу выручка от реализации собственной продукции в сумме 5600 рублей 78 копеек. Ее сдала продавец Соколова надежда Михайловна, оформлен ПКО N 05;

-выручка сдана в банк на расчетный счет в сумме 5600 рублей 78 копеек на основании объявления на взнос наличными;

-составлен расходный кассовый ордер N 07 на сданную в банк сумму;

-кассовые ордера зарегистрированы в журнале регистрации кассовых ордеров.

-составлен кассовый отчет за 12 января 2013 года;

-произведены записи в журнале - ордере N1 и в ведомости N1.

за январь 2013 года

Приходные документы	Расходные документы
Дата	Номер	Сумма	Примечание (целевое назначение)	Дата	Номер	Сумма	Примечание (целевое назначение)
12.01		3000=	Из банка по чеку №А6 100 на командировочные расходы	12.01		3000=	Выдано под отчет на командиро вочные расходы
12.01		5600-78	Поступила выручка	12.01		5600-78	Сдана в банк выручка
Итого				Итого

Корешок чека На.3000р.00…к. «12» января 2013г.	ООО «Альфа»		А6 100 В КАССУ - контрольная марка
чекодатель	номер счета чекодателя
	ЧЕК А6 № 100 на 3000 р. 00к. цифрами
ЧЕК ВЫДАН
Берковской О.Н.	г.Белебей 12 января 2013 г.
кому	место выдачи	число и месяц прописью
Подписи:
Попенко	ООО КБ «Уралсиб»	Место для наклейки контрольной марки
первая	Наименование учреждения банка
Яковлева
вторая
ЧЕК ПОЛУЧИЛ 12января 2013 г Берковская подпись	Место печати чекодателя	ЗАПЛАТИТЬ______________ Берковской _____________________ кому __________________ Ольге Николаевне _______________________ Три тысячи рублей00 копеек ________________________________ сумма прописью ________________________________________________________ Подписи: Попенко Яковлева

Оборотная сторона чека

Символ	ЦЕЛИ РАСХОДА	СУММА	Оприходовано по кассе, кассовый ордер № 04
	Заработная плата_____________	________________	От «12»января 2013г.
	Закупки сельхозпродуктов_____	________________
	Командировочные расходы_____	3000-00	Главный бухгалтер
	Хозяйственные расходы		Яковлева
Подписи: Попенко Яковлева	(подпись)
Указанную в настоящем чеке сумму получил Берковская подпись Отметки, удостоверяющие личность получателя: Предъявлен паспорт серия 02 04 N 678098 ___________________ наименование документа Выдан..Белебеевским ГРОВД «.09» сентября 2003 г. наименование учреждения Место выдачи.....г. Белебей._________________________________________ ПРОВЕРЕНО ОПЛАТИТЬ “...”.......................200. г. Контролер Бухгалтер Оплачено кассир

ООО»Альфа»

Код

(организация)

Форма по ОКУД

КВИТАНЦИЯ

ООО «Альфа»

по ОКПО

(организация)

к приходному кассовому ордеру №

(структурное подразделение)

от «

«

января

г.

Номер документа

Дата составления

Принято от

Банка по чеку № А 6 100

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

12.01.2013

Основание:

На командировочные расходы

Де­бет

Кре­дит

Сумма, руб. коп.

Код це­ле­во­го наз­на­че­ния

код струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния

кор­рес­пон­ди­рую­щий счет, суб­счет

код ана­ли­ти­чес­ко­го уче­та

3000-00

Сумма

руб.

коп.

(цифрами)

Принято от

Банка по чеку № А6 100

Три тысячи

(прописью)

Основание:

На командировочные расходы

руб.

коп.

Сумма

Три тысячи

В том числе

(прописью)

руб.

коп.

“

”

января

г.

В том числе

М.П. (штампа)

Приложение

Главный бухгалтер

Яковлева

Яковлева И.М.

Главный бухгалтер

Яковлева

Яковлева И.М.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Получил кассир

Берковская

Берковская О.Н

Кассир

Берковская

Берковская О.Н.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Код

Форма по ОКУД

ООО «Альфа»

по ОКПО

(организация)

(структурное подразделение)

Номер документа

Дата составления

РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

12.012013

Де­бет	Кре­дит	Сум­ма, руб. коп.	Код це­ле­во­го наз­на­че­ния
	код струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния	кор­рес­пон­ди­рую­щий счет, суб­счет	код ана­ли­ти­чес­ко­го уче­та
					3000-00

Выдать Иванову Ивану Ивановичу

(фамилия, имя, отчество)

Основание: На командировочные расходы

Сумма Три тысячи

(прописью)

руб.

коп.

Приложение

Руководитель организации	директор		Попенко		Попенко Б.С.
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер	Яковлева		Яковлева И.М.
	(подпись)		(расшифровка подписи)

Получил Три тысячи

(сумма прописью)

руб.

коп.

“

”

января

г.

Подпись

Иванов

По паспорту серия 02 04 номер 40809003 выдан Белебеевским ГРОВД г. Белебея23.06.2003г.

(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир

Берковская

Берковская О.Н.

(подпись)

(расшифровка подписи)

ООО»Альфа»

Код

(организация)

Форма по ОКУД

КВИТАНЦИЯ

ООО «Альфа»

по ОКПО

(организация)

к приходному кассовому ордеру №

Номер документа

Дата составления

Принято от Соколовой Надежды Михайловны

ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР

12.01.2013

Основание:

Выручка

Де­бет

Кре­дит

Сумма. Руб. коп

Код це­ле­во­го наз­на­че­ния

код струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния

кор­рес­пон­ди­рую­щий счет, суб­счет

код ана­ли­ти­чес­ко­го уче­та

90.1

5600-78

Сумма

руб.

коп.

(цифрами)

Принято от

Соколовой Надежды Михайловны

Пять тысяч шестьсот

(прописью)

Основание:

Выручка

руб.

коп.

Сумма

Пять тысяч шестьсот

В том числе

(прописью)

руб.

коп.

“

”

января

г.

В том числе

М.П. (штампа)

Приложение

Главный бухгалтер

Яковлева

Яковлева И.М.

Главный бухгалтер

Яковлева

Яковлева И.М.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

Получил кассир

Берковская

Берковская О.Н

Кассир

Берковская

Берковская О.Н.

(подпись)

(расшифровка подписи)

(подпись)

(расшифровка подписи)

			Код
		Форма по ОКУД
	ООО «Альфа»	по ОКПО
	(организация)
	(структурное подразделение)
	Номер документа	Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР		12.01.2013

Де­бет	Кре­дит	Сум­ма, руб. коп.	Код це­ле­во­го наз­на­че­ния
	код струк­тур­но­го под­раз­де­ле­ния	кор­рес­пон­ди­рую­щий счет, суб­счет	код ана­ли­ти­чес­ко­го уче­та
					5600-78

Выдать Банку по квитанции № 48

(фамилия, имя, отчество)

Основание: Выручка

Сумма Пять тысяч шестьсот

(прописью)

Приложение квитанция № 48

Руководитель организации	директор		Попенко		Попенко Б.С.
	(должность)		(подпись)		(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер	Яковлева		Яковлева И.М.
	(подпись)		(расшифровка подписи)

Получил

(сумма прописью)

руб.

коп.

Подпись

(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир	Берковская		Берковская О.Н.
	(подпись)		(расшифровка подписи)

ООО «Альфа»

КАССОВАЯ КНИГА

Касса за 12 января 2013 года

№ документа	От кого получено, кому выдано	Корреспонди-рующий счет	Приход	Расход
	Остаток на начало дня		1200 - 00
	От банка по чеку N А6 100		3000 - 00
	Иванову И.И. — на командировочные расходы			3000 - 00
	От Соколовой Н.М. — выручка	90.1	5600 - 78
	Банку по квитанции N 48			5600-78
	Итого за день		8600 - 78	8600 - 78
	Остаток на конец дня		1200 - 00
Кассир ___ Берковская _____________________________________Берковская О.Н подпись расшифровка подписи Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве двух приходных и двух расходных принял Бухгалтер _________ Яковлева __________________ Яковлева И.М. подпись расшифровка подписи

Журнал - ордер 1 по кредиту счета 50 «Касса» за январь 2013 года

Дата составления кассового отчета	С кредита сч. 50 «Касса» в дебет счетов	Итого по кредиту
……………
12.01	3000=	5600-78					8600-78
……………
ИТОГО

Ведомость 1 по дебету счета 50 «Касса» за январь 2013 года

Сальдо на начало месяца 1200 руб. 00 коп.

Дата составления кассового отчета	В дебет счета 50 «Касса» с кредита счетов	Итого по дебету
		90,1
……………
12.01	3000=		5600-78				8600-78
……………
ИТОГО

Сальдо на конец месяца 1200 рублей 00 копеек