2014-02-02
353
Кафедра маркетинга и логистики
ОНАПТ
Министерство образования и науки, молодежи и спорта Украины
Таблиця Приблизна форма касового плану на І кв.
Складання касового плану підприємства
Касовий план необхідний підприємству, щоб більш точно представити розмір зобов'язань перед працівниками підприємства по заробітній платі і розмір інших виплат. Банку, що обслуговує підприємство, також необхідний касовий план, щоб скласти зведений касовий план на обслуговування своїх клієнтів у встановлені строки (табл. 8.6).
Якщо підприємство має потребу в короткостроковому кредиті, то необхідні документи представляють в банк у відповідності до його вимог, в результаті чого і укладається договір про кредитне обслуговування. Однак потрібно, щоб цьому передував обгрунтований розрахунок розміру кредиту, а також тієї суми, яку необхідно повернути банку. Ефективність заходу, що кредитується, чи очікувана виручка від реалізації продукції повинна забезпечити своєчасне повернення кредиту і виключити штрафні санкції.
|
|
|
Найменування організації___ Поточний рахунок______ Вид діяльності
І. Надходження
| Джерела надходження готівки | Факт І кв. попереднього року | План І кв. поточного року |
| 1. Торгова виручка від продажу споживчих товарів по всіх каналах реалізації | ||
| 2. Виручка пасажирського транспорту | ||
| 3. Квартирна плата і комунальні платежі | ||
| 4. Виручка видовищних підприємств | ||
| 5. Виручка підприємств, що надають інші послуги | ||
| 6. Надходження від реалізації нерухомості | ||
| 7. Надходження від реалізації державних та інших цінних паперів | ||
| 8. Інші надходження | ||
| 9. Всього | ||
| 3 загальної суми надходжень: 9.1. Витрачається на місці із виручки 9.2. Здається до каси банку 9.3. Здається до каси інших банків |
II. Витрати
| 1. На заробітну плату, виплати соціального характеру і ін. | ||
| 2. На виплату пенсій і допомог по соцстраху | ||
| 3. На виплату за договорами страхування | ||
| 4. На погашення і виплату доходу за цінними паперами | ||
| 5. На купівлю державних та інших цінних паперів | ||
| 6. На видачу позик співробітникам | ||
| 7. На витрати по відрядженнях | ||
| 8. На господарські витрати, в тому числі на представницькі витрати, паливно-мастильні матеріали | ||
| 9. На закупівлю сільськогосподарських продуктів у населення | ||
| 10. Всього |
III. Розрахунок виплат заробітної плати, виплат соціального характеру та ін.
| Показник | Планове значення |
| 1. Фонд заробітної плати 1.1. Оплата за відпрацьований час 1.2. Заохочувальні та інші виплати | |
| 2. Виплати соціального характеру | |
| 3. Надбавки до заробітної плати | |
| 4. Авторські винагороди | |
| 5. Стипендії | |
| 6. Всього | |
| 7. Всього утримань, в тому числі: 7.1. податків; 7.2. за товари, куплені в кредит; 7.3. за харчування; 7.4. платежів за добровільними видами страхування; 7.5. за квартплату і комунальні платежі; 7.6. інші утримання | |
| 8. Всього перерахувань, в тому числі перерахування: 8.1. у вклади; 8.2. по акцептованих платіжних дорученнях; 8.3. для видач по кредитних картах | |
| 9. Підлягає видачі готівкою - всього, в тому числі: 9.1. зі своїх касових надходжень; 9.2. із готівки, що одержують в банку |
IV Календар видачі заробітної плати робітникам і службовцям по встановлених строках (суми виплат готівкою)
|
|
|
| Числа | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | |||
| Січень | ||||||||||
| Лютий | ||||||||||
| Березень |
| Одесса, 2012 |
Студент:_________________________
Группа:___________________________
