2021-10-23
63
Оказание банковских услуг юридическим лицам характеризуется количественными показателями, которые позволяют определить состояние данного направления бизнеса в банке. В 2017 году произошел процесс увеличения задолженностей на 26,41 % в сравнении с 2016 годом, в 2018 – на 27,10% в сравнении с 2017 годом, что говорит о проведении банком успешной кредитной политики, которая нацелена на процесс расширенного предложения кредитных ресурсов различным категориям заемщиков.
Таблица 2.15 - Анализ кредитного портфеля юридических лиц в структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» в целом за 2016- 2018 гг., тыс. руб.
| Статьи баланса | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | |||
| сумма (тыс. руб.) | уд. вес (%) | сумма (тыс. руб.) | уд. вес (%) | сумма (тыс. руб.) | уд. вес (%) | |
| 1.Краткосрочная задолженность по кредитам | 2697927,1 | 29,70 | 3450822,01 | 29,70 | 3744331,01 | 25,41 |
Продолжение таблицы 2.15
| 1.1. кредиты физ. Лицам | 23695,1 | 0,30 | 12716,01 | 0,10 | 34335,01 | 0,22 |
| 1.2. кредиты юр. Лицам | 2674232,1 | 29,52 | 3438106,02 | 29,70 | 3709996,02 | 25,21 |
| 2.Долгосрочная задолженность по кредитам | 6372929,1 | 70,21 | 8143505,01 | 70,21 | 10995382,01 | 74,61 |
| 2.1. кредиты физ. Лицам | 2320126,2 | 25,61 | 2216868,02 | 51,11 | 3221228,01 | 21,91 |
| 2.2. кредиты юр. Лицам | 4052803,1 | 44,62 | 5926637,01 | 19,11 | 7774154,01 | 52,71 |
| 3. Всего (Кк+Кд) | 9067856,2 | 11594327,01 | 14739713,02 |
Источник: [28]
Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику. Банк активно взаимодействует с клиентами разного масштаба и разных форм собственности. В таблице 2.16 рассмотрим структуру корпоративного кредитного портфеля в разрезе клиентских сегментов.
Таблица 2.16 - Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе клиентских сегментов
| Показатель | Значение, млрд. руб. | Структура, % | ||||
| Крупнейший бизнес | 57.4 | 55.2 | 61.1 | |||
| Крупный и средний бизнес | 34.3 | 30.1 | 26.4 | |||
| Малый и микро бизнес | 6.1 | 6.5 | 4.9 | |||
| Региональный госсектор | 6.5 | 6.5 | ||||
| Прочие | 2.2 | 1.7 | 1.1 | |||
| Всего | ||||||
Источник: [25]
Таким образом, можно сделать вывод о том, что за период с 2016 по 2018гг. наибольшую долю в структуре корпоративного кредитного портфеля занимает крупнейший бизнес, крупный бизнес и средний бизнес. Анализируя динамику, можно отметить, что в 2018 году объем корпоративного кредитного портфеля вырос лишь на 15%, а в 2017 на 31%. Наибольший рост объемов кредитования можно отметить в отношении крупнейшего бизнеса в 2018 году на 50% и регионального госсектора на 35%. Важно отметить, что в 2017 году рост объема кредитования малого и микробизнеса составил 22%, а в 2016 году лишь 2,1%.
Таблица 2.17 - Структура средств корпоративных клиентов
| Показатель | Значение, млн. руб. | Тем роста,% | |
| Текущие счета / счета до востребования | 123,1 | ||
| Срочные депозиты | 211,7 | ||
| Обязательства по возврату кредитору (не банку) заимствованных ценных бумаг | 142,3 | ||
| Средства в драгоценных металлах и прочие средства | 83,6 | ||
| Итого средств корпоративных клиентов | 174,4 | ||
Источник: [25]
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, – это ценные бумаги, которые имеют фиксированные сроки погашения, в отношении которых у банка есть намерения и возможность удерживать их до наступления срока погашения. Банк классифицирует инвестиционные ценные бумаги в соответствующую категорию в момент их приобретения [1]. Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков, включают ценные бумаги, которые были отнесены к этой категории при первоначальном признании.
В ПАО «Сбербанк России» в эту категорию отнесены только те ценные бумаги, которые управляются и оцениваются по справедливой стоимости в соответствии с политикой банка по классификации портфелей ценных бумаг. Структура портфеля ценных бумаг анализируемого банка представлена в таблице 2.18.
Таблица 2.18 - Структура портфеля ценных бумаг ПАО «Сбербанк России» в 2016–2018 гг.
| Портфель ценных бумаг | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Отклонение (+/-) 2016 г. к 2014 г. | ||||
| млн руб. | % от суммы | млн руб. | % от суммы | млн. руб. | % от суммы | млн руб | долей,% | |
| Ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков | 6,31 | 29,03 | 12,85 | 6,54 | ||||
| Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 76,07 | 59,42 | 73,33 | -2,74 | ||||
| Инвестиционные ценные бумаги до погашения | 17,62 | 12,48 | 13,82 | -3,8 | ||||
| Итого портфель ценных бумаг | 100,00 | 100,00 | 100,00 | - | ||||
Источник: [28]
Наибольший удельный вес в структуре портфеля долговых ценных бумаг, удерживаемых до погашения, на протяжении анализируемого периода занимают облигации федерального займа (ОФЗ) и корпоративные облигации. Удельный вес ОФЗ снизился с 50,48% в 2016 г. до 35,93% в 2018 г., а корпоративных облигаций увеличился с 34,45% в 2016 г. до 51,52% в 2018 г., что связано с большей доходностью корпоративных облигаций по сравнению с облигациями федерального займа. Наибольший прирост портфеля ценных бумаг был обеспечен корпоративными облигациями – с 139 209 млн руб. до 224 891 млн руб., увеличение произошло на 61,54%.
Таблица 2.19 - Динамика вложений в долговые ценные бумаги, удерживаемые банком до момента их погашения, за 2016–2018 гг.
| Долговые ценные бумаги | 2016 г. | 2017 г. | 2018 г. | Отклонение (+/-) 2016 г. к 2014г. | ||||
| млрд. руб. | доля,% | млрд. руб. | доля,% | млрд. руб. | доля,% | сумма, млрд руб. | долей, % | |
| Российские государственные облигации | 50,48 | 51,27 | 43,13 | -15616 | -7,34 | |||
| Облигации федерального займа | 50,48 | 44,43 | 35,93 | -47065 | -14,55 | |||
| Еврооблигации Российской Федерации | - | - | 6,84 | 7,20 | 31 449 | 7,20 | ||
| Корпоративные облигации | 34,45 | 37,84 | 51,52 | 17,07 | ||||
| российских компаний | 30,23 | 31,39 | 46,13 | 15,9 | ||||
| Резерв | -2227 | - | -442 | - | -1985 | - | - | |
| иностранных компаний | 4,77 | 7,00 | 7,03 | 2,26 | ||||
| Резерв | -33 | - | -1579 | - | -5192 | - | -5159 | - |
| Облигации субъектов Российской Федерации | 15,06 | 10,88 | 5,33 | -37581 | -9,76 | |||
| Итого долговых ценных бумаг, удерживаемых до погашения | - | |||||||
Источник: [28]
В таблице 2.19 отражены купонные ставки и динамика вложений ПАО «Сбербанк России» в долговые ценные бумаги. Вложения в корпоративные облигации рассматриваются банком как одна из форм кредитования реального сектора российской экономики. Вложения осуществлялись в облигации крупнейших эмитентов: ОАО «АНК «Башнефть», ПАО «Мобильные ТелеСистемы», ПАО «Лукойл», ОАО АФК «Система», ОАО «РЖД», ПАО «Атомэнергопром». Приобретены еврооблигации ОАО «Газпром», ТНК-BP, ПАО «АК «Транснефть», ПАО «ВымпелКом», ПАО «Лукойл». Диверсифицируя свой портфель, банк осуществил выход на новые сегменты рынка ценных бумаг: был значительно расширен перечень эмитентов и выпусков еврооблигаций российских эмитентов, в которые осуществлялись вложения средств; приобретались облигации правительств Германии и Франции, а также американские депозитарные расписки на акции российских эмитентов. К концу 2018 г. данные бумаги были реализованы.
Следует отметить, что основной объем приобретенных банком ценных бумаг составляли выпуски, входящие в Ломбардный список Банка России, что значительно повысило возможности получения банком рефинансирования в Банке России. По итогам декабря 2017 г. Сбербанк занял первое место в рейтингах Московской биржи РТСММВБ ведущих операторов биржевого рынка, как негосударственных облигаций, так и государственных облигаций в режиме основных торгов.
