Создается специальной организацией (страховщиком) для возмещения участникам страхового фонда (страхователям) либо выгодоприобретателям ущерба от чрезвычайных событий

Каждая из этих форм используется на практике и имеет собственную сферу применения.

Государство формирует фонды социального назначения за счет обязательных платежей граждан и работодателей. Эти средства используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости, заболевании и в других предусмотренных законом случаях. Возможности государства в оказании социальной помощи ограничены. Следует отметить, что в условиях рыночной экономики государство не ставит перед собой цели всесторонней опеки своих граждан. Ответственность за себя, свою семью, свое имущество в основном лежит на самих гражданах, а государство обеспечивает лишь минимум гарантий в рамках проводимой социальной политики.

Фонды самострахования создаются на предприятиях и в домашних хозяйствах на добровольной основе. Исключение составляют лишь определенные организационно-правовые формы предприятий (акционерные общества), для которых законом предписывается создание резервных фондов. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления («на черный день»). Этот метод оправдывает себя в случае покрытия потребности в деньгах, размеры и время появления которой заранее известны либо не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и предприятий оказываются недостаточными для их компенсации.

Самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками — это участие в фондах страховых компаний. Фонды страховых компаний образуются на основе передачи им функций страхования со стороны клиентов, которые предпочитают не заниматься самострахованием, а участвовать в коллективных страховых фондах, управляемых профессионалами.

Основные легальные определения содержатся в Законе РФ №4015-1 от 27.11.1992 "Об организации страхового дела в Российской Федерации":

Участники страховых отношений (восемь категорий):

1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели:

страхователями признаются юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страхователями в силу закона;

застрахованное лицо – это «третье лицо», в пользу которого страхователь заключил договор личного страхования со страховщиком. Застрахованным может быть и сам страхователь, если он страхует собственные интересы, либо лица, которых он застраховал: его дети, родственники; наемные работники предпринимателя;

выгодоприобретатель –это назначенное страхователем физическое или юридическое лицо для получения страховых выплат по договорам страхования. При страховании гражданской ответственности выгодоприобретатель – всегда лицо, которому причинен вред.

2) страховщик – юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившее лицензию на осуществление страховой деятельности. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты.

3) общества взаимного страхования: создаются в соответствии с Федеральным законом «О взаимном страховании»; форма лицензируемой страховой деятельности, при которой страховая защита физических и юридических лиц осуществляется при вступлении в это общество в качестве его участника.

4) страховой агент: гражданин Российской Федерации, осуществляющий свою деятельность на основании гражданско-правового договора или российское юридическое лицо (коммерческая организация), представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями (доверенность!).

5) страховой брокер: гражданин Российской Федерации, зарегистрированный в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуального предпринимателя или российское юридическое лицо (коммерческая организация), представляющая страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования. Страховой брокер не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием.

6) страховые актуарии – физические лица, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

7) федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление функций по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, в настоящее время – Федеральная служба страхового надзора.

8) объединения субъектов страхового дела, в том числе саморегулируемые организации. Российский союз страховщиков, созданный в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», осуществляет компенсационные выплаты. Всероссийский союз страховщиков - объединяет страховые организации, разрабатывает законопроекты по вопросам страхования. Страховой пул – на основе договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) страховщики могут совместно действовать без образования юридического лица в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций по отдельным видам страхования (страховые и перестраховочные пулы). Например, Сочинский страховой пул объединяет страховщиков, занятых страхованием рисков в рамках подготовки и проведения зимней Олимпиады в Сочи 2014 г.

Согласно статьи 4 Федерального Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" объектами страхования считаются непротиворечащие законодательству РФ имущественные интересы, во-первых, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (объекты личного страхования); во-вторых, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (объекты имущественного страхования); в-третьих, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физических, а также вреда, причиненного юридическиму лицу (объекты страхования ответственности).

Страховая ответственность — это понятие, обозначающее обязанность страховщика выплатить страхователю, застрахованному лицу страховое возмещение или страховое обеспечение в определенной сумме, если произошли страховые случаи, записанные в общих условиях, правилах и договоре добровольного страхования или в законодательстве для обязательного страхования.

Страховая стоимость — действительная стоимость застрахованного имущества, исчисляемая различно, в зависимости от действующего в стране законодательства и объекта страхования. Если страховая сумма равна страховой стоимости, то имущество застраховано полностью, если меньше — то часть ответственности остается на собственном риске страхователя.

Страховая сумма — денежная сумма, на которую страхователь страхует объект страхования, то есть сумма. адекватная страховому интересу и страховому риску. Страховая сумма не должна превышать страховую стоимость, поскольку, согласно ст. 10 Федерального Закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации", страхование на величину этого превышения недействительно.

Страховой интерес — мера материальной заинтересованности страхователя в сохранении имущества и/или дохода (своего или третьих лиц) с помощью страхования. При заключении договора страхователь обязан иметь страховой интерес или иметь в виду его появление до наступления страхового случая.

Страховой тариф — ставка страхового взноса (платежа) с единицы страховой суммы или с объекта страхования. По обязательным видам страхования устанавливается законодательно, по добровольным — страховщиком. возможно, по согласованию со страхователем.

Страховой ущерб — потери страхователя, выраженные в денежной форме, причиной которых послужила реализация страхового риска. Различают прямой ущерб в виде наступившего изменения состояния объекта страхования и косвенный или скрытый, проявляющийся как следствие прямого ущерба.