Банковская система. Классификация ссудного процента

Классификация ссудного процента.

Определение наращиваемой суммы долга (НСД)

Классификация кредита.

В зав-ти от обеспечения:

· необеспеченный (бланковый)

· частично-обеспеченный

· обеспеченный

· залоговый

· гарантированный

· застрахованный

по срокам кредитования:

· краткосрочные (сроком погашения до 1 года)

· среднесрочные (от года до 5 лет)

долгосрочные (свыше 5 лет)

до востребования (нет срока погашения)

в зав-ти от размера:

· мелкие

· средние

· крупные

по методам погашения:

кредиты с единовременным погашением

погашаемые в рассрочку,частями или долями

по видам:

· банковские

· коммерческие

· государственные

· международные

· ламбарды

в зав-ти от цели кредитования:

· потребительские

· кредиты на увеличение основного капитала

· кредиты на пополнение оборотного капитала

по хар-ру финансирования заемщика:

· на коммерческой основе

· кредиты содействия

по валюте предоставления:

· в национальной валюте

· в иностранной валюте

· в международных единицах расчета

по стране регистрации:

кредиты,предоставляемые резидентам

кредиты, предоставляемые нерезидентам

по основным группам заемщиков:

· кредиты,предоставляемые физ.лицам

· юрид.лицам

· межбанковские

по видам ссудных счетов:

· с использование простых ссудных счетов

· с использованием специальных ссудных счетов

· с использованием контокоррентных счетов

· овердрафт

в зав-ти от возможности заемщика на досрочное погашение:

· с правом досрочного погашения

· без права досрочного погашения

в зав-ти от платности:

· платные

· бесплатные (беспроцентные)

· дорогие (высокая процент.ставка)

· дешевые

Виды ссудных счетов:

· простые ссудные счета- открываются любому заемщику в момент кредитования и закрываются после полного погашения заемщиком долговых обяз-в.(у одного заемщика может быть несколько простых ссудных счетов по кол-ву кредитов,предоставленных заемщику,причем по дебету счета отражается выданная сумма, по кредиту: погашение задолженности)

· специальный ссудный счет -открывается заемщикам с устойчивым фин.состоянием путем открытия кредитной линии,которая представляет собой постоянно возобновляемый кредит в рамках установленного лимита (кредитная линия открывается на 1 год). Кредитная линия бывает двух видов: возобновляемая (револьверная), невозобновляемая.

· контокоррентный счет- открывается вместо расчетного счета на весь период кредитования, отражает все движеие ден.ср-в,как по обычному счету (в России этот счет не используется)

· вместо контокоррентного счета в России применяют счет овердрафт- предоставление кредита при отсутствии ср-в на счету заемщика

особенности овердрафта:

· при поступлении платежных требований на счет плательщика банк погашает их за счет своих сред-в

· при поступлении сред-в на счет плательщика банк их автоматически списывает в погашение долговых обяз-в.

НСД= сумма кредита +% за его использование

S=P+I

· Если кредит выдавался с использованием простой процентной ставки (это когда кредитный процент погашается в конце срока кредитовния), то

S=P*(1+i*n/100%)

Р- сумма кредита

i- процентная ставка

n- срок кредитования

· Если кредит выдавался с использованием сложной процентной ставки (когда проценты добавляются к основной сумме долга,а последующие проценты начисляются на общую сумму долга с раннее начисленными процентами), то

S=P*(1+i/100%)^n

· Если в течение всего срока кредитования процентная ставка за пользование кредитом будет многократно изменяться,то

S=P*(1+i1n1/100%+ i2n2/100%+...+ imnnm/100%)

· Если в течение всего срока кредитования процентная ставка за пользование кредита будет погашаться равными частями,то

S=(P*(1+in)/100%)/((1-(1+i/100%)^(-n))

Маржа- разница между полученными процентами по активным операциям и выплаченными процентами по пассивным операциям кредитной орг-ции.

М=%А-%П

Для определения маржи все активы и пассивы кредитной орг-ции подразделяются на 4 группы:

· активы и пассивы с фиксированной или неизменяемой процентной ставкой

· активы и пассивы,процентная ставка по которым изменяется в период,превышающий 3 месяца.

· активы и пассивы, процентная ставка по которым изменяется в течение 3 месяцев

· активы и пассивы с моментально изменяемой процентной ставкой

Для определения эффективности деят-ти кредитной орг-ции рекомендуется рассчитывать минимальный размер маржи, он показывает, минимальный доход,который должна получить кредитная орг-ция для погашения своих долговых обяз-в.

Ммин=(Р-ПД)/А

Р -все расходы кредитной орг-ции без учета выплаченных процентов по пассивным операциям

ПД- прочие доходы кредитной орг-ции без учета полученных процентов по активным операциям

А- сумма доходов по активным операциям

Ссудный процент- цена ссуженной стоимости (проценты), которую передает кредитор заемщику во временное пользование с целью ее производительного использования.

Основная цель ссудного процента- возможность приносить собственнику доход.

Функции ссудного процента:

· перераспределительная (перераспр.части получаемой прибыли юрид.и физ.лиц)

· регулирующая (гос-во путем установления процентных ставок регулирует экон.деят-ть в стране)

· стимулирующая (гос-во путем изменения % ставки регулирует и стимулирует)

· антиинфляционная (защита ден.капиталов в кризисные годы)

Факторы, влияющие на величину ссудного процента:

· срок кредитования

· сумма кредита

· ставка рефинансирования ЦБ

· уровень инфляции

· уровень гос.регулирования экономики (степень воздействия гос.экономики)

· степень накопления физ.лицами ден.ср-в

· сезонность про-ва

· спрос и предложение на кредиты

· размеры гос.долга страны

-в зависимости от формы кредита:

· суд.проц. по ком.кредиту

· суд.проц.по банковскому кредиту

· суд.проц.по лизинговым сделкам

· суд.проц.по потребительскому кредиту

· суд.проц.по гос.кредиту

· суд.проц.по международному кредиту

-по видам операций кредитных учреждений:

· ссуд.проц.по депозит.операциям

· учетный проц.по вексельным операциям

· ссуд.проц.по ссудам

· ссуд.проц.по межбанковским операциям

· процент по долговым ценным бумагам

· ссуд.проц.ЦБ:

-ставка рефинансирования- ставка,по которой ЦБ предоставляет кредиты комм.банкам

-учетная ставка ЦБ- ставка по операциям с векселями

-ламбардная ставка- ставка по операциям с гос.ценными бумагами

-по видам кредитных учреждений:

· учетный проц. ЦБ

· банковский процент

· проц.по операциям в ламбард

-по срокам кредитования:

· ссудный % по краткосрочным кредитам

· по среднесрочным кредитам

· по долгосрочным кредитам

-по видам инвестций с привлечением кредита:

· ссудный % по инвестициям в ценные бумаги

· по инвестициям в основные средства

· по кредитам в оборотные средства

Банк- специализированная кредитная организация, аккумулирующая денежные средства и размещающая их от своего имени для получения прибыли.

Основное назначение коммерческих банков - это посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщикам и посредничество в платежах.

Функции коммерческих банков:

· привлечение свободных денежных средств

· стимулирование накоплений

· посредничество в кредите

· посредничество в платежах и расчетах

· создание кредитных средств обращения

· посредничество на фондовом рынке

· предоставление консультативных услуг

Банковская система- исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в стране.

Как правило любая банковская система обладает следующей структурой:

ЦБ(Банки, небанковские кредитные организации): 4 схема

В банковскую структуру не включаются элементы банковской инфраструктуры, к которым относят: аудиторские фирмы, инкассаторские организации, консалтинговые фирмы, рейтинговые агенства, диллерские организации, расчетно- кассовые центры

Типы банковских систем:

· Двухуровневая (ЦБ, прочие кредитные организации)

· Централизованная(Моно банковская или административно- командная)

· Децентрализованная(нет единого ЦБ, роль ЦБ выполняют несколько коммерческих банков)

Банковская система России регламентируется:

· Конституцией

· Законом о ЦБ

· Законом банках и банковской деЯтельности

Наша банковская система двухуровневая: 5 схема

1 уровень: ЦБ Рф (Банк России)

2 уровень: Кредитные организации

· банки

· - банки резиденты

· - банки нерезиденты

· --филиалы

· -- представительства

· небанковские кредитные организации

Все кредитные организации кроме ЦБ могут формировать, входить в ассоциации, союзы, группы и холдинги

ЦБ РФ

функционирует на основании Конституции, Закона о ЦБ, Закона о Банках и банковской деятельности

Организационная структура:

· внешний орган ЦБ- совет директоров- это коллегиальный орган, который отвечает за основные направления деятельности ЦБ и осуществляет общее руководство и управление центральным банком. В состав совета директоров включается:председатель ЦБ и 12 членов правления. Срок полномочий совета директоров составляет 4 года. Кандидатуру Председателя выбирает президент и утверждает Гос Дума

· При банке России функционирует Национальный банковский совет: представители Совета Федерации, Гос думы, президента РФ или его представителя, представителя Правительства, Председателя ЦБ - всего 12 человек

Структура ЦБ: схема 6

Председатель ЦБ - Центральный аппарат (25 департаментов ЦБ, Территориальные учреждения ЦБ:главное управление ЦБ: отделения, Национальные банки:РКЦ, ГРКЦ, ВЦ) - Заместитель председателя ЦБ

Цели Деятельности ЦБ

· укрепление платежеспособности национальной Валюты

· развитие и укрепление банковской и кредитной системы страны

· организация эффективной и бесперебойной системы расчетов и платежей

Особенности ЦБ:

· Цб обладает исключительным правом эмиссии наличных денег

· является юр. лицом(которое зарегистрировано как налоговый агент только с 98 года)

· все имущество и уставный капитал ЦБ является федеральной собственностью

· ЦБ не платит ряд налогов, т к имущество является федеральной собственностью

· часть дохода переводит в федеральный бюджет

· функционирует на принципах независимости(никакой орган гос. власти не имеет право вмешиваться в деятельность ЦБ и осуществлять контроль за его деятельностью. Но он обязан ежегодно отчитываться о своей деятельности перед парламентом(Гос. Дума)

· ЦБ обладает финансовой независимостью (погашает свои расходы за счет своих доходов)

· ЦБ может быть учредителем только в 2х кредитных организациях: Сбербанк, Внешторбанк

· ЦБ не отвечает по обязательствам правительства, а правительство не отвечает по обязательствам ЦБ

· ЦБ работает только с коммерческими банками

5-6 семинары: