Расчёты чеками, инкассо, аккредитив

Вопрос № 5. Кредитование и его формы.

Виды:

1. Финансовый кредит – кредитование деятельности СХ в форме прямой выдачи денежных сумм.

2. Коммерческий – кредитование как разновидность расчётов, то есть расчётов с рассрочкой платежа.

3. Товарный – кредитование в форме предоставления вещи одной стороной в собственность другой стороне.

КРЕДИТЫ
Бланковые (без обеспечения)	Имеющие обеспечение
· Вексельные – покупка или залог векселя; · Подтоварные; · Фондовые – под ц/б; · Ипотечные – под залог недвижимости.

По характеру погашения кредиты: -- единовременный взнос;

-- рассрочка.

По сфере применения и видам заёмщиков финансовый кредит:

1. межбанковский -- заёмщиком является банк;

2. для коммерческих целей – заёмщиком является АО, ООО, товарищество и др..

Кредиты выдают банки, инвестиционные фонды, финансовые компании и др..

Кредитный договор регулирует порядок кредитования, оформление и погашение кредита.

Для получения кредита:

· необходимо предоставить документы, требуемые банком;

· осуществляется проверка кредитоспособности и платежеспособности заёмщика и гаранта;

· требуется обеспечение кредита, которое предоставляется заёмщиком при оформлении кредита и находится в распоряжении кредитора. Основные виды: поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заёмщика за непогашение кредита.

Формы предоставления кредита заёмщику:

1. Срочный кредит – банк перечисляет на расчётный счёт заёмщика сумму кредита. Для заёмщика в банке открывается специальный ссудный счёт – контокоррент -- единый счёт, на котором учитываются все операции банка с клиентом.

2. Онкольный – краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию банка; выдаётся, как правило, под обеспечение ц/б и товарами.

3. Ипотечный – кредит под залог недвижимости.

4. Ломбардный – предоставляет ЦБ коммерческим банкам под залог государственных ц/б на срок до 30 календарных дней.

Вопрос № 6. Перевод денежных средств: кредитные карточки, дебетовые карточки,

смарт-карточки, платёжное поручение, платёжное требование-поручение,

Главное назначение расчётов – обслуживание денежного оборота.

Основные формы расчётов:

1) наличная;

2) безналичная – расчёты с помощью кредитных и дебетовых карточек, смарт-карт, платёжное поручение, инкассо, документарный аккредитив, расчёты чеками и др.

Банковские карты, выданные владельцу средств на банковском счёте и использование которых позволяет их держателю распоряжаться денежными средствами для оплаты товаров и получения наличных денег, делятся на: -- расчётная карта – операции осуществляются только в пределах суммы на ссчёте4

-- кредитная карта – позволяет использовать кредитную линию эмитента (банка).

Юридическим лицам выдаётся корпоративная расчётная или кредитная карта.

Обслуживание банком торговых и сервисных предприятий, в которых в качестве платёжного средства применяются пластиковые карточки, представляет собой эквайринг. Эквайрер – кредитная организация, осуществляющая эквайринг, использует технические средства такие как банкомат, электронный терминал и др.

К платёжно-расчётным документам, выдаваемые банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров относятся кредитные, дебетовые карточки, смарт-карты.

Кредитные – позволяют взять кредит.

Дебетовые – только в пределах суммы счёта.

Смарт-карта – пластиковая карточка со встроенным микропроцессором, она хранит больше информации о клиенте и его счёте (большая скорость расчёта, большая защита).

Дисконтная карта – предназначена для туристов, это не платёжное средство, она даёт её владельцу разнообразные скидки (в отелях, при аренде а/м, телефонные переговоры и др.), за её получение нужно заплатить.

Платёжное поручение – поручение СХ (покупателя) своему банку о перечислении определённой суммы со своего счёта на счёт другого СХ (продавца). Эти операции осуществляются банками продавца и покупателя.

Платёжное требование-поручение – расчётный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчётных и отгрузочных документов стоимость поставленного по договору товара. Покупатель сдаёт данный документ в свой банк для перечисления этой суммы на расчётный счёт продавца.

Инкассо – банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся ему денежные средства от плательщика за отгруженные в его адрес товары и зачисляет их на его счёт в банке.

Преимущества инкассо в том, что банки защищают права покупателя на товар до оплаты документов или акцепта (= согласие на оплату). Недостатком инкассо является большая длительность прохождения документов через банки, возможность отказа покупателя оплатить представленные документы. Сейчас в основном применяется при международных расчётах.

Аккредитив – условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший счёт (банк-эмитент), может произвести платежи продавцу или дать полномочия другому банку производить такие платежи при наличии документов, предусмотренных в аккредитиве. Существует множество разновидностей: отзывной, безотзывной, переводной и др..

Чек – ц/б, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платежи указанной в нём суммы чекодержателю.

Плательщиком является только банк, где чекодатель держит свои денежные средства, которыми может распоряжаться с помощью чеков. Чек должен иметь покрытие, оплачивается без комиссии.

Вместе с чеками банк выдаёт клиенту чековую карточку в одном экземпляре независимо от количества чеков и идентифицирует чекодателя по каждому чеку. Она содержит наименование банка и его адрес, номер карточки, имя СХ или гражданина, подпись, номер счёта и паспортные данные гражданина.

Чек бывает именной, предъявительский, ордерный. Ордерный чек – выписывается в пользу определённого лица или по его приказу, то есть чекодержатель может передать его новому владельцу с помощью индоссамента (= передаточная надпись). Поручительство за оплату чека, оформляемое гарантийной надписью, называется авалем.