Сущность страхования

Страхование представляет собой неотъемлемый элемент экономики, в первую очередь рыночной, где оно представлено страховым рынком. Назначение страхования состоит не только в самозащите предприятий и населения от стихийных бедствий, но и в защите экономических субъектов от неблагоприятных изменений конъюнктуры, от ущерба, нанесённого непредвиденным изменением законодательства, условий предпринимательской деятельности.

Наряду с защитно-предохранительной функцией страхование образует особую сферу финансовой деятельности, связанную с перераспределением денежных средств. Страховые компании лидируют в сборе (привлечении) денежных средств экономических агентов, которые они размещают в прибыльные активы, такие, например, как депозиты, ценные бумаги, ипотеки. В силу этого страхование считается звеном финансовой системы.

Страхование представляет собой единый институт, в основе которого лежит общий принцип борьбы со случайными опасностями.

В целом страхование можно рассматривать с трёх сторон: с экономической, юридической и технической. С экономической точки зрения страхование – это защита своего капитала или труда, если речь идёт о личном страховании, от непредвиденных, непредсказуемых вредных последствий, производимая страхующими организациями-страховщиками за определённую плату в виде страховых взносов.

С юридической точки зрения страхование – это договор, где одна сторона, страхователь, обязуется уплатить установленный взнос, страховую премию, а другая сторона, страховщик, обязуется безвозмездно возместить ущерб в пределах установленной суммы.

С технической точки зрения страхование – это форма организации взимания сборов с последующим их распределением между ограниченным кругом участников. Размеры этих сборов определяются в соответствии с размером возможного ущерба и вероятностью наступления этого ущерба, а распределение этих сборов производится только между потерпевшими ущерб.

В настоящее время приоритет отдаётся добровольным формам страхования, хотя доля обязательного остаётся значительной (например, медицинское, ОСАГО).

В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и обеспечения благосостояния населения, а с другой – коммерческой деятельностью, приносящей прибыль.

В целях успешного функционирования деятельность любой страховой компании основывается на определённых принципах, называемых условиями страхования. Среди этих принципов обычно выделяют необходимость денежных накоплений, которые служат гарантийным фондом для возмещения ущерба.

Страховой случай (событие) должно произойти после заключения договора о страховании.

Для выравнивания риска и увеличения устойчивости деятельности страховых компаний рекомендуется привлекать как можно больше клиентов, в частности, с разными видами ответственности. Это снижает риск потерь страховщика и даёт возможность более точно рассчитать такой риск, используя закон больших чисел.

Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственно страховой деятельности. Такие доходы носят название технической прибыли. В силу того, что страховые компании аккумулируют большие суммы денежных средств, они их инвестируют, вкладывают в банки, приобретают ценные бумаги. Прибыль от таких инвестиций носит название банковской прибыли. Общая сумма прибыли, которую получает страховая компания, носит название коммерческой прибыли и определяется как сумма технической и банковской прибыли.