2014-02-13
407
• банковский — коммерческие банки предоставляют ссуды (гарантированные — под залог ценных бумаг, товарно-материальных ценностей и негарантированные — без залога);
• коммерческий — предоставляется субъектами хозяйствования друг другу в товарной форме путем отсрочки платежа при несовпадении времени производства и обращения отдельных товаров;
• государственный - заемщик - государство, а кредитор - банки, предприятия, население, которые покупают векселя, облигации;
• потребительский — предоставляется населению с погашением в рассрочку для приобретения товаров длительного пользования;
• лизинг — предоставление арендодателями в долгосрочную аренду машин и оборудование, транспортных средств с сохранением за собой права собственности. Различают лизинг-кредит: финансовый - срок аренды равен сроку амортизации; оперативный - срок аренды короче срока службы средств производства;
• международный — предоставляются экономическими субъектами других стран (в денежной форме - внешние займы и в товарной).
Принципы кредитования: срочность (до 1 года, от 1 года до 5 лет и больше); возвратность; платность; обязательность; целевое назначение, обеспеченность.
Банковская система:
1. Центральный банк (ЦБ) — осуществляет управление эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью; (XIX — начале XX века в большинстве стран эмиссия была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который называться центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком). В большинстве стран центральный банк подчиняется высшему законодательному органу. Это обстоятельство имеет очень большое значение,— в случае дефицита бюджета правительство не может обязать центральный банк профинансировать его расходы.
Основное назначение центрального банка — обеспечение стабильности банковской и финансовой систем, контроль за денежным обращением страны, проведение денежной политики, которая обеспечивала бы макроэкономические цели.
Функции ЦБ:
• разработка и реализация денежно-кредитной политики;
• эмиссия и изъятие из обращения денег (центральный банк имеет монопольное право выпуска банкнот);
• хранение золотовалютного резерва страны;
• выполнение кредитных и расчетных операций для правительства;
• оказание услуг коммерческим банкам и кредитно-финансовым учреждениям (предоставление ссуд, хранение обязательных резервов и т.д.);
2. Коммерческие банки — основа кредитной системы; подразделяются на универсальные и специализированные, выполняют следующие функции:
• прием и хранение денежных вкладов предприятий и домашних хозяйств;
• выдачу ссуд предприятиям и домашним хозяйствам, покупку ценных бумаг и т.д.;
3. Специализированные кредитно-финансовые учреждения:
• сберегательные учреждения:
• взаимосберегательные банки — привлекают мелкие вклады, предоставляют ссуды под залог жилья, на покупку ценных государственных бумаг, муниципальных облигаций;
• страховые компании — небанковские кредитные учреждения, формирующие средства за счет различных взносов и предоставляющие долгосрочные кредиты;
• пенсионные фонды — аккумулируют средства пенсионного обеспечения;
• инвестиционные компании (фонды) — привлекают средства за счет продажи собственных акций, покупки ценных бумаг, а доход распределяют между акционерами (различают закрытые компании — акции не возвращаются и открытые - акции можно вернуть);
• лизинговые компании — предоставляют в долгосрочную аренду технические средства: дорогостоящее оборудование, транспорт и т.д.
Банки — это финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляют заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли.
Виды банков:
По форме собственности — государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;
видам выполняемых операций — универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.);
территориальному принципу — региональные или общенациональные.
В соответствии со своими функциями банки выполняют операции, которые делятся на пассивные и активные.
Пассивные операции — это операции, посредством которых привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.
Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные Источниками собственных средств являются акционеры (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли.
Привлеченные средства, которые и используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их в пользование за определенную плату — процент. Средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и являются долговыми обязательствами (пассивами) банка. Источником банковских ресурсов могут быть кредиты, полученные у других банков, и ЦБ. |
Активные операции — это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы. Основной вид активной банковской операции — это предоставление кредита. Кроме этого банки могут выполнять ряд других операций: Комиссионные операции — это операции по оказанию разного рода посреднических и доверительных услуг, за которые банк взимает комиссионные вознаграждении.
Инвестиционная деятель ность — вложение банком средств в ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечив приток средств на относительно длительный период.
Лизинг — это банковская деятельность по сдаче в аренду машин, оборудования, сооружений. Банки вместо того, чтобы давать предприятию ссуду на приобретение подобных средств сами их приобретают и сдают в аренду, сохраняя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент.
Факторинг — вид банковской деятельности, которая заключается в том, что банк покупает у своих клиентов их требование к дебиторам (покупателям), оплачивая им 60—90% суммы обязательств в виде аванса, с окончательным перерасчетом погашения задолженности. За оказание этих услуг банк взимает комиссионные.
Трастовые операции — выполнение банком различных операций, связанных с управлением имуществом, пенсионными фондами, хранением ценных бумаг по доверенности клиента. По доверительным операциям банки получают комиссионное награждение.
Банковская прибыль разность между процентом, который получаю предоставленные ими деньги, и тем процентом, который выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.
Денежный мультипликатор (Mm) — это коэффициент, характеризующий степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов. Денежный мультипликатор равен единице, деленной на резервную норму
Mm = (1/rr) x 100%
Избыточный резерв = Депозиты – обязательные резервы
Например: первоначальный депозит – 1000, обязательный резерв – 20% (0,2), избыточный резерв – 800 (1000-200), мультипликатор – 5. В результате вся банковская система увеличилась в 5 раз (5000) и создала 4000 новых денег.
