Кредитные орудия обращения

КРЕДИТНЫЕ ОРУДИЯ ОБРАЩЕНИЯ - это знаки стоимости, возникающие на основе кредита и выполняющие функции средства обращения и средства платежа. К ним относятся вексель, чек и банкнота.

ВЕКСЕЛЬ - ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатит по наступлении срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю). Выступает, как правило, в качестве средства краткосрочного кредита. Также: КАМБИО - заемное письмо, вексель.

ВЕКСЕЛЬ ПРОСТОЙ (ordinary bill) - содержит следующие реквизиты: а) наименование "вексель", включенное в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен; б) простое и ничем не обусловленное обещание уплатит определенную сумму; в) указание срока платежа; г) указание места, в котором должен быть совершен платеж; д) наименование того, ком или по приказанию кого платеж должен быть совершен; е) указание даты и места составления векселя; же) подпись того, кто выдает документ (векселедателя).

ВЕКСЕЛЬ ПЕРЕВОДНОЙ (ТРАТТА) (transfer bill) - наиболее распространенный вид векселя. Представляет собой безусловное предложение одного лица (трассанта), адресованное второму лицу (трассату), уплатит в назначенный срок определенную денежную сумму третьему лицу - ремитенту. В качестве ремитента может выступать и сам трассант, выписывающий вексель. Переводной вексель должен содержать, помимо пунктов "а", "в-ж" (см.: вексель простой) также: 1. Простое и ничем не обусловленное предложение уплатит определенную сумму; 2. Наименование того, кто должен платит.

Вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлению. При отсутствии особого указания, место, обозначенное рядом с наименованием плательщика (место составления документа - для простого векселя), считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика (векселедателя для простого векселя). Вексель, в котором не указан место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

АЛЛОНЖ (allonge) - дополнительный письмо, прилагаемый к векселю, для передаточной надписи (индоссамент). Используется, преждет всего, тогда, когда при последовательной передаче векселя для соответствующей надписи не хватает места на оборотной стороне самои ценной бумаги. Аллонж используется также для производства гарантийной поручительской надписи (аваля - aval security), осуществляемой лицом, которому переданы права операции с векселем (по операции с векселем).

ДОМИЦИЛИЙ - место платежа по векселю, которое указывается при предоставлении его кредитору. Также: юридический адрес лица.

ДАТО-ВЕКСЕЛЬ - вексель, в котором срок платежа указан не прямо, а через определенный промежуток времени со дня его оформления (например: вот сего числа через трех месяца и 15 дней).

ВЕКСЕЛЬ КОММЕРЧЕСКИЙ (торговый) выдается под залог товаров при совершении торговой сделки как платежный документ или долговое обязательство; В.БАНКОВСКИЙ выставляется банком страны на иностранные банки; В.КАЗНАЧЕЙСКИЙ выпускается государством для покрытия своих расходов; В. ДЕПОНИРОВАННЫЙ - вексель, выданный в обеспечение кредита.

ВЕКСЕЛЬ ПЕРВОКЛАССНЫЙ - вексель, полученный вот крупной фирмы с твердой платежеспособностью. Банки, как правило, принимают к учету только векселя такого типа. ВЕКСЕЛЬ ДРУЖЕСКИЙ - разновидность фиктивного векселя. Создается без получения какого-либо встречного эквивалента, а единственно с целью учета в банке. Обычно такие векселя выдаются взаимно фирмами, находящимися в тесных отношениях. ВЕКСЕЛЬ БРОНЗОВЫЙ - форма фиктивного векселя, не подкрепленного имуществом и не связанного со сделкой или кредитом. Применяется главным образом при банкротствах и выдается для того, чтобы искусственно увеличить пассив несостоятельного должника. В этом случае часть имущества переходит к держателю бронзового векселя, который находится с банкротом в тесных отношениях, что наносит ущерб действительным кредиторам. Выдача бронзового векселя преследуется по закону.

СОЛО-ВЕКСЕЛЬ - вексель, имеющий лишь одну подпись векселедателя-заемщика. Обычно соло-векселем называют все простые векселя в отличие вот переводных. Переводной вексель должен иметь подпись трассата, удостоверяющую его согласие на оплату, помимо подписи заемщика-ремитента.

ИНДОССАМЕНТ (endorsement) (ЖИРО) - форма передачи простых и переводных векселей. На оборотной стороне векселя делается передаточная надпись, которая имеет значение: удостоверяет передачу права по векселю второму лицу; устанавливает ответственность индоссанта (жиранта) - лица, выдавшего вексель, за платеж по векселю перед всемы последующими держателями. Индоссамент выступает в нескольких формах: бланковой, ордерной, ограничительной, безоборотной. ИНДОССАМЕНТ БЛАНКОВЫЙ - форма индоссамента, при которой индоссант (лицо, совершающее передаточную надпись) ставит свою подпись без указания лица, которому передается вексель. В этом случае вексель становится бумагой на предъявителя и может передаваться путем простого вручения вторым лицам. Однако векселедержатель может превратить такой вексель в ОРДЕРНЫЙ (или ИМЕННОЙ) путем вписания над бланковым индоссаментом слов "Платите по приказанию (наименование лица, которому передается вексель)". ИНДОССАМЕНТ ОРДЕРНЫЙ - форма индоссамента, при которой в надписи указывается определенное лицо (индоссат), по приказанию которого вексель подлежит оплате. Для дальнейшей передачи векселя здесь необходим индоссамент этого лица. ИНДОССАМЕНТ ОГРАНИЧИТЕЛЬНЫЙ - форма индоссамента, при которой запрещается дальнейшая передача векселя или вексель передается для инкассирования, например, банка, который выступает в качестве уполномоченного векселедержателя, для получения платежа по векселю. К этому вида относится залоговый индоссамент, когда вексель передается в обеспечение какого-либо требования (банковой ссуды и т.п.). ИНДОССАМЕНТ БЕЗОБОРОТНЫЙ - форма индоссамента, при которой индоссант передает свои права по векселю второму лицу, не принимая на себя ответственности, возникающей при обычной форме индоссамента. В этом случае индоссант перед своей подписью делает оговорку: "Без оборота на меня". Лицо, оплатившее вексель, становится в положение векселедержателя и приобретает право требовать оплаты векселя к векселедержателю, акцептанту, а также предшествующим индоссантам.

АВАЛЬ (aval security) - поручительство по векселю. Банк, выдавший аваль (авалист), принимает на себя ответственность за оплату в случае неплатежа со стороны векселедателя (при простом векселе) или акцептанта (при переводном векселе), тогда как банк, выдавший акцепт, сам является плательщиком по векселю. Применяется значительно реже, чем акцепт.

ГОНОРАТ - векселедатель, за платеж по векселю которого поручился ГОНОРАНТ - лицо, ручающееся за платеж особой поручительской подписью.

УЧЕТ ВЕКСЕЛЯ (ДИСКОНТ) (bill discounting) - покупка банком или вторым финансовым институтом векселей к наступления срока платежа по ним. Владелец векселя часто стремится превратить его в деньги еще к наступления срока платежа. Банк покупает этот вексель за наличный расчет, удерживая из обозначенной на нем сумме учетный процент (дисконт) - плату за предоставленную денежную ссуду. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет вексель поэтому, кто его выдал, и получает обозначенную в векселе сумму.

ЛОДИНГ - премия за риск, выплачиваемая в дополнение к процентным и акцептным платежам, взимаемая банком с номинальной стоимости переводного векселя, предоставленного для учета (дисконтирования). Ставки лодинга зависят вот репутации (надежности) и кредитоспособности плательщика по векселю и индоссантов.

НЕПРИНЯТИЕ ВЕКСЕЛЯ - отказ вот принятия переводного векселя (тратты) к платежа. Отказ может быть полный или частичный, т.е. касающийся только части обозначенной в векселе суммы. Не принятый к акцепта переводной вексель может быть опротестован, и тогда векселедержатель имеет право на досрочное удовлетворение, требование в котором может быть предъявлено к трассанту и ко всем надписателям. Если неакцептованный вексель не опротестован, держатель может потребовать уплаты суммы в срок только с трассанта.

ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛЯ (protest of a bill) - акт, составляемый нотариусом или иным должностным лицом, специально на то уполномоченным законом, в котором фиксируется факт отказа в платеже по векселю, а также отказ вот акцепта. Протест векселя - необходимое условие для сохранения за векселедержателем права на предъявление иска ко всем ответственным по векселю лицам, а во многих странах - и для принудительного взыскания по векселю.

НОТИФИКАЦИЯ - уведомление векселедержателем индоссанта, векселедателя, и авалиста в неакцепте или неоплате векселя. Нотификация является способом официального удостоверения факта неакцепта или неплатежа.

РЕКВИРЕНТ - векселедержатель, обращающийся в судебные органы с просьбой опротестовать по тем или иным причинам вексель.

РЕТРАТТА (РЕКАМБИО) - обратный переводной вексель (встречная тратта). Выписывается на имя векселедателя (трассата) в случае опротестования векселя лицом, его оплатившим.

БАНКНОТА (banknote) - документ об обязательстве, выданном банком, оплачиваемый по требованию владельца. Банкнота может быть пущенная вновь в обращение после оплаты. Банкнота, таким образом, преодолевает границы вексельного оборота, приобретая качество бумажных денег - всеобщую обращаемость.

ЧЕК (cheque) - письменный приказание владельца текущего счета банка в перечислении с него определенной суммы держателю чека или в перечислении этой суммы на его счет. Различаются предъявительские, именные и ордерные чеки. ПРЕДЪЯВИТЕЛЬСКИЙ ЧЕК выписывается на предъявителя (без обозначения имени чекополучателя) и может передаваться вторыми лицами без особой передаточной надписи - индоссамента. ОРДЕРНЫЙ ЧЕК выписывается на определенное лицо, но с правом передачи его по индоссаменту вторым лицам. ИМЕННОЙ ЧЕК выписывается на определенное лицо и не подлежит передаче. Используются также расчетные чеки - исключительно для безналичных расчетов.

ДОРОЖНЫЙ ЧЕК (trаvеllеr's check) используется главным образом как средство обеспечения туристов валютой. Представляет собой денежное обязательство выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи.

ЕВРОЧЕК - чек, принимаемые к оплате в странах-участницах европейской банковской системы. Выдается и оплачивается в счет банковского кредита сроком к месяца. Банк взимает за оплату чека комиссионные.

АККРЕДИТИВ (letter of credit, сокр. L/K) - поручение банка один или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в аккредитиве. Основными видами аккредитивов являются денежный и товарный (документный). Существуют следующие виды товарного аккредитива: отзывной (покупатель имеет право в любое время его аннулировать или изменить условия), безотзывной (в течение определенного срока, установленного в аккредитиве, вон не может быть аннулирован без согласия поставщика), подтвержденный (банк - корреспондент гарантирует поставщику оплату отгруженных им товаров), револьверный (автоматически возобновляемый на прежних условиях после использования первоначальной суммы к выплаты указанной в аккредитиве предельной суммы), переводной (поставщик может переадресовать платежи один или нескольким третьим лицам).

КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА (credit card) - форма расчетов, при которой банки берут на себя риск немедленной оплаты товаров и услуг, приобретаемых их вкладчиками. Представляет собой пластиковую карточку, содержащую номер, имя владельца, образец его подписи, срок действия. С 1983 года выпускаются " разумные", с запрессованным микропроцессором (чипом), карточки, вмещающие информацию в самом клиенте, состояние его счета в банке, всех его платежах.

КРЕДИТНЫЙ РИСК - риск, обусловленный возможностью неоплаты задолженности из-за коммерческих рисков (по вине покупателя вследствие его неплатежеспособности или недобросовестности), политических рисков (война, национализация, эмбарго и т.п.), специфических рисков (риск при выходе на новые рынки, инфляционный риск, валютный риск).

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ: ВНЕШНЯЯ - сумма финансовых обязательств страны по отношению к иностранным кредиторам, подлежащих погашению в установленные сроки; ДЕБИТОРСКАЯ - сумма долгов, причитающихся предприятию или лицу, КРЕДИТОРСКАЯ - величина долгов данного предприятия вторым предприятиям.

КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ (solvensy) характеризуется текущим финансовым положениям заемщика, перспективами развития, способностью мобилизовать денежные средства из разных источников, аккуратностью в расчетах.