Определение процентной ставки по кредиту

На практике расчет эффективной ставки учитывает все факторы, влияющие на уровень доходности, что позволяет банкам существенно завышать цену кредита по сравнению с объявленной номинальной ставкой ссудного процента. В порядке надзорной деятельности Банк России сначала принял нормативный акт о расчете эффективной ставки процента, за ним последовала новая норма ФЗ «О банках и банковской деятельности», во исполнении которой был принят нормативный документ, обязывающий кредитные организации раскрывать полную стоимость кредита для заемщиков – физических лиц.[5]

Сумма процентов по кредиту также зависит от применяемого способа начисления процентов. Основных способов – два: начисление процентов по простой ставке и по сложной ставке.

В отечественной практике при заключении кредитных договоров используют три вида процентных ставок: постоянные, переменные и гибридные. В соответствии с последними изменениями в законодательстве постоянная ставка не может быть изменена в одностороннем порядке, переменная ставка меняется в порядке согласованном в договоре (например, в связи с изменением ставки рефинансирования), гибридная ставка может изменяться в одностороннем порядке, как правило, по усмотрению банка, если это оговорено в договоре. При заключении кредитных договоров с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями могут применяться все три вида ставок, а при заключении договоров с физическими лицами только постоянная или переменная.[6]