Определение погашаемой суммы с использованием

сложной ставки процентов:

Z = K (1 + )^m

,

где m –количество начислений процента.

· При кредитовании на срок больше года начисление процентов по сложной годовой ставке дает большую сумму процентных денег, чем при использовании простой ставки.

· На сумму выплаченных процентов и общую сумму погашения влияет характер погашения кредита.

· При погашении кредита в рассрочку процент начисляется на остаток ссудной задолженности не реже одного раза в квартал. Как правило, ежемесячно.

А. Погашение кредита происходит равными срочными долями. Размер долей определяется по формуле:

. (1)

Общая сумма погашения кредита будет равна:

, (2)

а сумма выплаченных процентов составит:

V = Z – K (3)

Б. Погашение равными частямиосновной суммы долга с добавлением сэкономленных процентов через равные промежутки времени называется аннуитетом.

Особенность этого вида погашения состоит в том, что каждая доля включает в себя долю процентной суммы и долю погашения основного долга. По мере осуществления выплат доля процентов уменьшается, а доля погашения основного долга увеличивается на сумму сэкономленных процентов. На практике применяется при ипотечном кредитовании и других формах долгосрочного кредитования.

Размер процентных ставок определяется таким образом, чтобы плата за кредит покрывала расходы банка и обеспечивала получение необходимой доходности.