Наименование | Итого за год | ||||||||||||
1. Стоимость единицы затрат, руб. | |||||||||||||
1.1. материал X (табл.4, стр. 3.1.) | х | ||||||||||||
1.2. материал Y (табл.4, стр.3.2) | х | ||||||||||||
1.3. рабочее время (табл.7, стр.3) | х | ||||||||||||
1.4. общепроизводственные расходы (табл.8, стр.6) | х | ||||||||||||
2. Затраты (изделие А), руб. | |||||||||||||
натуральные единицы | |||||||||||||
2.1.материал X (0,1 кг на ед.) | |||||||||||||
2.2.материал Y (0,75 кг на ед.) | |||||||||||||
2.3. рабочее время (4 чел.-час) | |||||||||||||
2.4. общепроизводственные расходы (4 часа) | |||||||||||||
2.5. Итого затраты на изделие А |
продолжение таблицы 9
|
|
3. Затраты (изделие В), руб. | |||||||||||||
натуральные единицы | |||||||||||||
3.1. материал X (0,4 кг на ед.) | |||||||||||||
3.2. материал Y (1,7 на ед.) | |||||||||||||
3.3. рабочее время (2 чел.-час) | |||||||||||||
3.4. общепроизводственные расходы | |||||||||||||
3.5. Итого затраты на изделие В |
Таблица 10
Бюджет производственных запасов (готовой продукции и материалов) на конец планируемого периода
Наименование | Итого за год | ||||||||||||
1. Запасы готовой продукции, ед. | |||||||||||||
1.1. изделие А (20% от стр.4.1, табл.3 след. мес.) | |||||||||||||
1.2. изделие В (20% от стр.4.2, табл.3 след. мес.) | |||||||||||||
2. Стоимость единицы, руб. | |||||||||||||
2.1. изделие А (табл.9, стр.2.5) | |||||||||||||
2.2. изделие В (табл.9,стр.3.5) | |||||||||||||
3. Запас готовой продукции, руб. | |||||||||||||
3.1. изделие А (стр.1.1.*стр.2.1.) | |||||||||||||
3.2. изделие В (стр.1.2.*стр.2.2.) | |||||||||||||
3.3. Итого |
продолжение таблицы 10
|
|
4. Запас материалов, ед. | х | ||||||||||||
4.1. материал X (40% от стр.1.1, табл.5 след. мес.) | х | ||||||||||||
4.2. материал Y (40% от стр.1.2, табл.5 след. мес.) | х | ||||||||||||
5. Стоимость единицы, руб. | |||||||||||||
5.1.материал X (табл.4, стр.3.1.) | х | ||||||||||||
5.2.материал Y (табл.4, стр.3.2.) | х | ||||||||||||
6. Запас материалов, руб. | |||||||||||||
6.1.материал X (стр.4.1.*стр.5.1.) | |||||||||||||
6.2.материал Y (стр.4.2.*стр.5.2.) | |||||||||||||
6.3. Итого |
Таблица 11
Себестоимость реализованной продукции, руб.
Наименование | Итого за год | ||||||||||||
1. Запасы готовой продукции на начало периода (стр.3.3, табл.10 пред. мес.) | |||||||||||||
2. Прямые затраты на материалы (табл.4, стр.4.3.) | |||||||||||||
3. Прямые затраты на оплату труда (табл.7, стр.4.3.) | |||||||||||||
4. Общепроизводственные расходы (табл.8, стр.5) | |||||||||||||
5. Себестоимость произведенной продукции (стр.2+стр.3+стр.4) | |||||||||||||
6. Запасы готовой продукции на конец периода (табл.10, стр.3.3) | |||||||||||||
7. Себестоимость реализованной продукции (стр.1 + стр.5 - стр.6) |
Талица 12
Бюджет коммерческих расходов, руб.
Наименование | Итого за год | ||||||||||||
1.Запланированные продажи (руб.) (табл.1, стр. 4*1000) | |||||||||||||
2. Ставки переменных коммерческих расходов на рубль продаж, % | |||||||||||||
2.1.комиссионные | х | ||||||||||||
2.2. доставка собственным транспортом | х | ||||||||||||
2.3. премиальные выплаты | х | ||||||||||||
2.3. прочие переменные расходы | х | ||||||||||||
2.4. Итого планируемые переменные коммерческие расходы (руб.) |
продолжение таблицы 12
3. Планируемые постоянные коммерческие расходы (руб.) | |||||||||||||
в том числе | |||||||||||||
3.1. реклама и продвижение товара | |||||||||||||
3.2. маркетинг | |||||||||||||
3.3. заработная плата сбытового персонала (оклад) | |||||||||||||
3.4. командировочные расходы | |||||||||||||
3.5. прочие постоянные расходы | |||||||||||||
3.6. итого | |||||||||||||
Общие планируемые коммерческие расходы, руб. (стр.2.4+стр.3.6) |
Таблица 13
|
|