Входной сальдовый баланс | |
Наименование счета | Остатки на счете |
сч.01 "Основные средства" | 300 000 |
сч.02 "Амортизация основных средств" | 200 000 |
сч.51 "Расчетный счет" | 2 050 000 |
сч.68 "Расчет по налогам и сборам" | 50 000 |
сч.80 "Уставный капитал" | 2 100 000 |
1.4.1 Расшифровка начальных остатков
Основные средства
Для всех основных средств: Дата принятия к учету – 01.01 текущего года. Название документа – Акт. Номер документа – любой произвольный.
Наименование | Подразде-ление | Первона- чальная стоимость | Сумма накопленной амортизации | Способ отражения расходов по амортизации | Срок полезного исполь- зования |
Административное здание | Администра- ция | 400 000 | 3 333 | Амортизация администрации | |
Здание цеха №1 | Цех №1 | 800 000 | 6 666 | Амортизация в цехе №1 | |
Здание цеха №2 | Цех №2 | 800 000 | 6 666 | Амортизация в цехе №2 | |
Оборудование в цехе №1 | Цех №1 | 200 000 | 8 333 | Амортизация в цехе №1 | |
Оборудование в цехе №2 | Цех №2 | 300 000 | 12 500 | Амортизация в цехе №2 | |
Здание склада | Основной склад | 100 000 | Амортизация склада | ||
ИТОГО | 2 600 000 | 38 331 |
Материалы
|
|
(на Основном складе)
Наименование | Кол-во | Сумма, руб. |
Колба | ||
Вольфрамовая нить | 80 000 | |
Держатель нити | ||
Цоколь | ||
Корпус | ||
Выключатель | ||
Провод | ||
Отражатель | ||
Батарейка | ||
ИТОГО | 83 000 |