Деятельность коммерческих банков

Кредитование

Коммерческие банки относятся ко второму уровню банковской системы. Рассмотрим виды их услуг.

Кредитование – это фундаментальная составляющая деятельности банка, основной источник прибыли большинства российских банков. главная экономическая функция банка. Основными принципами кредитования являются: срочность, платность, возвратность, обеспеченность и целевой характер.

Важнейший элемент системы кредитования – оценка кредитоспособности заемщика. Мировая практика выделяет следующие этапы такой оценки:

1. анализ макроэкономической ситуации в стране;

2. отраслевой анализ;

3. положение заемщика на рынке;

4. анализ финансового положения;

5. оценка менеджмента;

6. присвоение кредитного рейтинга.

Зарубежные банки для оценки кредитного риска применяют специальные методики кредитного рейтинга. Так, в практике банков в США чаще применяется правило ²шести Си², в основе которого использованы шесть характеристик кредитования:

1) характер заемщика (character); 2) способность заимствовать средства (capacity); 3) денежные средства (cash); 4) обеспечение (collateral); 5) условия (conditions); 6) контроль (control). В Англии применяются системы ²PARTS², ²PARSEL², ²CAMPARI². В России каждый банк имеет свою собственную методику определения кредитоспособности заемщика.

Виды кредитов различаются по субъектам и объектам кредитования, срокам, способу выдачи, методам погашения и т.д.

В России отмечается значительный рост такого вида кредита как потребительский. Например, за 2004г. он вырос с 298 до 616 млрд. руб.

Техника кредитования

В странах с развитой рыночной экономикой значительное развитие получил такой вид кредитования, как револьверная кредитная линия. Будучи одной из наиболее гибких форм кредитования, она зачастую предоставляется без специального обеспечения и может выдаваться как на небольшой срок, так и на 3 - 5 лет.

В чем суть такого кредита? Банк и клиент заключают соглашение, по которому заемщик может заимствовать средства в пределах определенного лимита, погашать частично или полностью взятую сумму кредита, повторно заимствовать в пределах лимита и срока действия кредитной линии. Банк и заемщик также договариваются о ставке по реально взятым кредитам и размере комиссионных за ту часть кредитной линии, которая оказалась невостребованной. Вариантов здесь, конечно, может быть много. В России с укреплением самих предпринимательских структур и более тесной связи их с банками револьверная кредитная линия начинает применяться все чаще.

Значительная часть краткосрочных банковских кредитов в США в последние годы предоставляется кредитами под обеспечение активами, такими, как дебиторская задолженность, запасы сырья, материалов или готовой продукции. Например, банк может предоставить кредит в размере 65 % текущей дебиторской задолженности фирмы (т.е. всей задолженности, которая не является просроченной) или 50 % суммы товарно-материальных запасов. По мере погашения дебиторской задолженности или продажи товарно-материальных ценностей часть наличных средств возвращается в банк для погашения кредита.

Здесь возможен и такой вариант: банк перечисляет предприятию 70 - 90 % его дебиторской задолженности, но право собственности на нее переходит к банку. После оплаты счетов покупателями банк перечисляет предприятию оставшиеся 30 - 10 % дебиторской задолженности за вычетом процентов и комиссионных. Такая форма кредита получила название факторинга.

Процентная ставка по кредиту определяется различными факторами, но главными являются: спрос и предложение денежных ресурсов, уровень межбанковской конкуренции, уровень учетной ставки и резервных требований, тип заемщика. В западных странах широко применяется система базовых ставок. Например, широко известна ставка ² прайм-рейт ² - (prime rate). Сегодня в США преобладающей прайм-рейт считается самая распространенная ставка, объявленная тридцатью банками- ²денежными центрами². Другой базовой ставкой является ЛИБОР (Лондонская Межбанковская ставка предложения по краткосрочным евро-долларовым депозитам).

Однако в последнее время крупнейшие банки все больше ориентируются на ставки открытого денежного рынка на момент выдачи кредита.

В системе регулирования процентных ставок в кредитных договорах используются ставка ² кэп ² (сар) - верхний предел ставки по кредиту, процентный ² флор ² (floor) - минимальная процентная ставка, а также процентный ² коридор ²- определяющий пределы изменения ставок по кредиту в зависимости от обстоятельств.

Привлечение вкладов

Привлечение вкладов - второе важнейшее направление деятельности банков. Вклады - это основа, за счет которой банки развиваются и преуспевают. Наиболее дешевый вид ресурсов банка - остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, по которым процент или не платится, или платится низкий процент. Вместе с тем расчетные счета - это один из непредсказуемых инструментов, поэтому высокий их удельный вес в кредитных ресурсах ослабляет ликвидность банка.

Более дорогой вид ресурсов - срочные депозиты предприятий. Они оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокие проценты.

Наиболее дорогие ресурсы - межбанковский кредит. Практика таких кредитов достаточно развита. Причем и на Западе, и в России широкое развитие получили однодневные кредиты - овернайт (overnight).

Источником финансовых ресурсов банков являются также вклады физических лиц (домохозяйств). В развитых странах их доля относительно велика. При достаточном объеме этих вкладов они становятся наиболее стабильным ресурсом. В России на 1 апреля 2003 г. суммарный размер вкладов физических лиц во всех банках достиг 978 млрд. руб., из них в Сбербанке – 761,8 млрд. руб.

Конечно, для вкладчиков очень важно оценить, насколько надежен банк. Определить это даже специалистам непросто. При анализе рейтинга банка следует обратить внимание на ряд показателей: сумму активов банка, его прибыль, собственный капитал банка, объем ссуд, объем обязательств, отношение прибыли на единицу активов (ROA), отношение собственного капитала банка к обязательствам.

В крупных банках развитых стран для оценки риска платежеспособности используется, например, коэффициент Кука (К_К):

Сумма активов банка рассчитывается с учётом соответствующих коэффициентов риска. Коэффициент Кука должен быть не менее 8 %. Критическим уровнем платежеспособности банка является К_К, равный 4 %.

Рассмотрим с этой точки зрения российский банк ²Газпромбанк², созданный в 1990 г., входящий в тройку крупнейших банков России. На 1.10.2005 г. активы банка составляли 434,9 млрд. руб., прибыль – 11,5 млрд. руб., вклады населения – 28,7 руб., собственные средства – 40,7 млрд. руб. Отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска составило на 1.10.2005 г. – 11,3%.

Важное значение имеет система страхования вкладов. В России в случае банкротства банка система страхования вкладов гарантирует возврат вкладчику 100 000 руб. Предполагается увеличить эту сумму в 2006 г. до 200 000 руб., в 2007 г. – до 300 тыс. руб., а в среднесрочной перспективе – до 20 тысяч евро.

Другие банковские услуги

Один из новых видов услуг коммерческих банков - трастовые услуги. Они включают управление собственностью и другими активами, принадлежащими клиентам банка, а также распоряжение их ценными бумагами и займами. Трастовое отделение банка должно ставить благосостояние своих клиентов превыше интересов банка, в то время как для других банковских услуг зачастую имеет место обратное действие. Трастовые услуги предоставляются как предприятиям, так и частным лицам. Например, многие семьи в США, имеющие маленьких детей, прибегают к услугам банка как попечителя их семейных активов в случае гибели родителей или их серьезной нетрудоспособности. При таком попечительстве банк принимает на себя обязательство сохранять и защищать эти активы до того времени, пока дети не станут совершеннолетними и не смогут самостоятельно распоряжаться ими. Многие небольшие инвесторы передают трастовым отделениям банка юридическое право распоряжаться своими ценными бумагами. При хорошо диверсифицированном портфеле активов и низких комиссионных за посредничество эта услуга достаточно выгодна.

Другая новая разновидность деятельности коммерческих банков - инвестиционные банковские услуги. Это вложения в различные ценные бумаги, а также андеррайтинг - гарантированное размещение или покупка новых ценных бумаг у их клиентов и последующая их перепродажа другим покупателям с целью получения прибыли от такого акта купли-продажи. Сегодня возможности российских банков по оказанию таких услуг большие, несмотря на еще недостаточную развитость фондового рынка в целом и правовой базы.

Сравнительно новыми видами услуг в банковской системе России являются лизинговые операции (банк приобретает, например, оборудование и передает его предприятию во временное владение и пользование за определенную плату с переходом или без перехода в будущем право собственности на это оборудование); депозитарные операции (хранение и/или учет и переход прав на ценные бумаги); секьюритизация (замещение банковских кредитов различными видами ценных бумаг); консультационные и электронные услуги и т.д.

Особенно быстрыми темпами развиваются электронные услуги, которые можно разделить на три вида:

а) услуги, оказываемые с помощью банковских карт,

б) услуги дистанционного управления клиентами своими банковскими счетами,

в) услуги через Интернет.

Сегодня владельцами банковских карт являются миллионы людей. Широко внедряются ²зарплатные² проекты с использованием карт. Владелец карты, например, Visa Electron Gazprombank спокойно может оплатить услуги сотовой связи – МТС, Билайн, НТВ+. Расчеты с помощью пластиковых карт признаны одними из самых безопасных. Уровень безопасности у пластиковых карт выше, чем у наличных денег.

Таким образом, банки играют громадную роль в экономике. В России начала ХХI столетия они - наиболее развитый сектор рыночной экономики, ее, образно говоря, локомотив. Успех рыночных преобразований и экономический рост будут зависеть во многом именно от политики банков.

Основные понятия:

Денежно-кредитная политика Политика ²дорогих денег² Политика ²дешевых денег² Денежная система Денежная единица Масштаб цен Банкноты Кредитные деньги Чеки Денежные агрегаты М1, М2, М3 Чековые вклады Срочные вклады

Норма обязательных резервов (Резервная норма) Денежный мультипликатор Учетная ставка (дисконтная ставка) Учетная политика Операции на открытом рынке Современный банк Андеррайтинг Факторинг Лизинг Трастовые услуги