2015-02-14
340
Расчетные результаты финансовой деятельности Банка в планируемый период представлены в Приложении 7. Расчет доходов Банка представлен в таблице «План доходов Банка», где приведены как абсолютные значения, так и удельный вес показателей в общей сумме доходов, а также темпы прироста на конец второго и третьего года.
1. Предполагается, что среднегодовой размер всей ссудной задолженности в Банке составит в 2002 году - х, в 2002 – х и в 2003 году – х тыс. руб. Средняя ставка размещения в 2002 году составит 11,4%, в 2003 году – 13,8%, а в 2004 году – 16,8 %. Прогрессирующая динамика процентных ставок объясняется влиянием инфляционных процессов.
2. Среднегодовое инвестирование в ценные бумаги с фиксированным доходом (предполагается, что доходность по таким бумагам составит 10-12%) будет осуществляться в пределах следующих лимитов: 2002 г. – х тыс. руб., 2003 г. – х тыс. руб., 2004 г. – х тыс. руб.
3. Наиболее устойчивой и предсказуемой статьей доходов является комиссия, которую Банк предполагает получить за банковское обслуживание клиентов. Доля этой статьи доходов в общей сумме доходов составляет 21,5%, 25,6% и 26,4% за каждый планируемый год от общей суммы доходов.
|
|
|
Расчет расходов Банка в планируемом периоде представлен в таблице «План расходов Банка», где помимо абсолютных значений по каждой статье расходов рассчитана их доля в общей сумме, а также показаны годовые темпы прироста по отношению к первоначальному уровню.
Расчет процентов, которые Банк должен уплатить, производился по текущим и расчетным счетам клиентов исходя из планируемых остатков средств на счетах клиентов и стоимости ресурсов согласно тарифным ставкам Банка по счетам до востребования.
Проценты за пользование межбанковскими кредитами рассчитаны исходя из объема привлеченных кредитов и средневзвешенной годовой ставки на межбанковском рынке в 3-5%.
Проценты по депозитам юридических и физических лиц рассчитаны исходя из фактически сложившейся доли указанного вида расходов в общей сумме расходов (что на текущий момент составляет 37% от общей суммы расходов).
Величина комиссии, предполагаемая к возмещению, составляет 8,7% от общей величины расходов.
Износ основных средств, который Банк предполагает начислить, составляет 0,4% от общей суммы расходов и рассчитан исходя из суммы ежегодного износа, исчисляемого по установленным нормам.
Другие операционные и прочие расходы составляют наибольшую долю в структуре расходов Банка и включают в себя:
- отчисления в резервы на возможные потери по ссудам и отчисления в резервы под обесценение вложений в ценные бумаги, прочие резервы.
Таким образом, к концу первого года доход от предоставленных кредитов должен составить х тыс. рублей. Доходы от операций с ценными бумагами составят х тыс. рублей. По валютным операциям плановый доход в первый год деятельности после реорганизации составит х тыс. рублей.
|
|
|
Такой высокий объем доходов по валютным операциям предполагается получить в основном за счет биржевых операций на валютном рынке.
ПЛАН ДОХОДОВ БАНКА
| ДОХОДЫ | На 01.01.2002 г. | На 01.01.2003 г. | На 01.01.2004 г. | ||||||
| Доля в сумме доходов (%) | Сумма | Доля в сумме доходов (%) | Сумма | Темпы роста показателя за год | Доля в сумме доходов (%) | Сумма | Темпы роста показателя за год | ||
| Проценты, которые кредитная организация предполагает получить, - всего | 43,0 | 37,3 | 49,9 | 32,8 | 49,1 | ||||
| в том числе: - по краткосрочным кредитам | 43,0 | 37,3 | 49,9 | 32,8 | 49,1 | ||||
| из них: - от других кредитных организаций | 4,6 | 4,1 | 53,1 | 2,9 | 21,7 | ||||
| - по долгосрочным кредитам | |||||||||
| из них: - от других кредитных организаций | |||||||||
| Доходы (дивиденды), которые кредитная организация предполагает получить по ценным бумагам и долям участия | 0,2 | 0,3 | 100,0 | 0,3 | 50,0 | ||||
| Доходы от операций на валютном рынке | 32,0 | 30,3 | 63,0 | 32,7 | 83,0 | ||||
| Комиссия, которую кредитная организация предполагает получить | 21,5 | 25,6 | 104,4 | 26,4 | 74,9 | ||||
| Прочие доходы, - всего в том числе: | 3,3 | 6,5 | 236,6 | 7,8 | 104,4 | ||||
| - доходы от купли-продажи ценных бумаг др. имущества, положительные результаты переоценки цен бумаг, др. имущества | 1,4 | 4,3% | 416,3 | 6,5 | 158,2 | ||||
| ВСЕГО ДОХОДОВ | 100,0 | 100,0 | 72,1 | 100,0 | 69,5 |
При планировании статьи доходов по валютным операциям на второй и третий годы деятельности Банка после реорганизации учитывалась наиболее вероятная ситуация по стабилизации курса доллара по отношению к рублю, однако темп прироста рассчитан на возрастающий будущий объем по валютным операциям клиентов Банка с иностранной валютой и валютно-обменных операций Банка.
ПЛАН РАСХОДОВ БАНКА
| РАСХОДЫ | На 01.01.02 г. | На 01.01.03 г. | На 01.01.04 г. | |||||||||||||||||||||
| Доля в сумме расходов (%) | Сумма (тыс. руб.) | Доля в сумме расходов (%) | Сумма (тыс. руб.) | Темпы роста показателя за год (%) | Доля в сумме расходов (%) | Сумма (тыс. руб.) | Темпы роста показателя за год (%) | |||||||||||||||||
| Проценты, которые кредитная организация должна уплатить - за пользование межбанковскими кредитами | 5,3 0,3 | 4,1 0,3 | 31,2 50,0 | 2,8 0,2 | 22,9 0,0 | |||||||||||||||||||
| - по расчетным, текущим счетам юридических и физич. лиц | 0,1 | 0,1 | 90,4 | 0,1 | 250,0 | |||||||||||||||||||
| - по депозитам юридических и физических лиц | 2,3 | 1,7 | 28,6 | 1,1 | 22,2 | |||||||||||||||||||
| - по выпущенным долговым обязательствам | 2,7 | 2,0 | 30,0 | 1,4 | 20,0 | |||||||||||||||||||
| Расходы по операциям на валютном рынке | 30,2 | 22,7 | 30,0 | 16,4 | 30,0 | |||||||||||||||||||
| Комиссия, которую кредитная организация должна уплатить | 8,7 | 11,3 | 124,4 | 13,7 | 120,0 | |||||||||||||||||||
| Износ основных средств, который кредитная организация | 0,4 | 0,2 | 8,3 | 0,1 | 7,7 | |||||||||||||||||||
| Предполагает начислить | ||||||||||||||||||||||||
| Другие операционные и прочие расходы, - всего в том числе: | 8,8 | 12,0 | 134,9 | 15,1 | 127,9 | |||||||||||||||||||
| Резервы | 5,8 | 4,4 | 31,9 | 3,1 | 25,1 | |||||||||||||||||||
| Расходы от купли-продажи ценных бумаг. др. имущества, отрицательные результаты переоценки цен бумаг, др. имущества | 1,2 | 2,0 | 200,0 | 3,4 | 200,0 | |||||||||||||||||||
| Расходы на содержание аппарата управления | 46,6 | 49,8 | 84,2 | 51,8 | 87,9 | |||||||||||||||||||
| в том числе: предполагаемая арендная плата | 2,7 | 1,9 | 20,0 | 1,3 | 20,0 | |||||||||||||||||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 100,0 | 100,0 | 72,6 | 100,0 | 80,3 | |||||||||||||||||||
Расходы Банка в первый год после реорганизации составят х тыс. рублей.
|
|
|
Предполагается получить прибыль к концу первого года в размере х рублей.
К концу второго года количество клиентских счетов должно составить не менее х, с остатками на расчетных счетах в размере х тыс. рублей. Кредитный портфель должен достичь х тыс. рублей, что позволит получить доход от кредитных операций в размере х тыс. рублей, по операциям с ценными бумагами - в размере х тыс. рублей. Доходы от валютных операций предположительно составят х тыс. рублей. Расходы Банка планируются в объеме х тыс. рублей.
Прибыль к концу второго года должна составить х тыс. рублей.
К концу третьего года Банк планирует обслуживать около х тыс клиентов.
Доход от кредитных операций составит х тыс. рублей, доход от валютных операций – х тыс. рублей, доходы по ценным бумагам- х тыс. рублей, расходы Банка составят около х тыс. рублей.
Ожидаемая прибыль к концу третьего года составит х тыс. рублей.
| 01.01.02 г. | 01.01.03 г. | 01.01.04 г. | ||
| Балансовая прибыль в том числе прибыль направляемая в бюджет | ||||
| Чистая прибыль | ||||
| В том числе отчисления от чистой прибыли | ||||
| Резервный фонд | ||||
| Фонд накопления |
Основная часть чистой прибыли Банка будет направляться в Резервный фонд до достижения 15 % от Уставного капитала Банка, кроме этого, часть прибыли будет направлена на пополнение фонда накопления для создания источников финансирования капитальных вложений.
План управления рисками
