Студопедия


Авиадвигателестроения Административное право Административное право Беларусии Алгебра Архитектура Безопасность жизнедеятельности Введение в профессию «психолог» Введение в экономику культуры Высшая математика Геология Геоморфология Гидрология и гидрометрии Гидросистемы и гидромашины История Украины Культурология Культурология Логика Маркетинг Машиностроение Медицинская психология Менеджмент Металлы и сварка Методы и средства измерений электрических величин Мировая экономика Начертательная геометрия Основы экономической теории Охрана труда Пожарная тактика Процессы и структуры мышления Профессиональная психология Психология Психология менеджмента Современные фундаментальные и прикладные исследования в приборостроении Социальная психология Социально-философская проблематика Социология Статистика Теоретические основы информатики Теория автоматического регулирования Теория вероятности Транспортное право Туроператор Уголовное право Уголовный процесс Управление современным производством Физика Физические явления Философия Холодильные установки Экология Экономика История экономики Основы экономики Экономика предприятия Экономическая история Экономическая теория Экономический анализ Развитие экономики ЕС Чрезвычайные ситуации ВКонтакте Одноклассники Мой Мир Фейсбук LiveJournal Instagram

Анализ кредитоспособности юридического лица




Методика банка «Центрокредит».

Количественный анализ.

Показатели Заемщик 1 Заемщик 2 Оптим.
Коэффициенты финансовой устойчивости
Коэффициент инвестирования 1,048 0,927 1,074 1,120 >1
Коэффициент автономии 0,709 0,662 0,822 0,813 0,5
Коэффициент маневренности 0,046 -0,078 0,069 0,107 0,4-0,6
Коэффициент задолженности 0,549 0,714 0,323 0,325 0,5-1
Коэффициенты платежеспособности
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,113 0,083 0,084 0,300 0,2-1
Коэффициент ликвидности (промежуточный) 0,536 0,451 0,536 0,721 1,0-2,0
Коэффициент текущей ликвидности (покрытия) 1,426 1,007 1,665 1,836 1,0-3,0
Коэффициент чистой выручки 0,015 0,026 0,016 0,055  
Показатели оборачиваемости ресурсов и рентабельности предприятия
Коэффициент оборачиваемости оборотных активов 4,769 2,791 3,639 3,953  
Рентабельность собственного капитала 0,056 0,020 0,066 0,020  
Рентабельность акционерного капитала 0,198 0,069 1,101 0,333  
Рентабельность перманентного капитала 0,052 0,018 0,063 0,019  
Рентабельность активов 0,039 0,014 0,054 0,016  
Рентабельность оборотных активов 0,127 0,045 0,213 0,064  
Рентабельность продукции 0,045 0,092 0,067 0,016  
Рентабельность продаж 0,043 0,084 0,063 0,016  

Качественный анализ. Анкета кредитного рейтинга.

Заемщик 1
1.Менеджмент            
Профессионализм руководителей предприятия и менеджеров     +      
Качество ведения финансовой документации и контроллинга   +        
Сумма баллов   2,5        
2.Рынок/отрасль            
Развитие рынка отрасли     +      
Независимость от развития конъюнктуры       +    
География от поставщиков и получателей   +        
Экспортно-импортные риски +          
Продукция и ее ассортимент   +        
Интенсивность конкуренции     +      
Производственные мощности +          
Сумма баллов   2,29        
3. Отношения с клиентом            
Ведение банковского счета     +      
Открытость клиента по отношению к банку   +        
Сумма баллов   2,5        
4. Экономические условия            
Оценка годового баланса       +    
Общее состояние имущества   +        
Сумма баллов          
5. Дальнейшее развитие предприятия            
Развитие предпр-ия с момента публикации посл.годового баланса   +        
Производственное планирование +          
Планирование доходности и будущего обслуж.капитала     +      
Особые производственные риски +          
Сумма баллов   1,75        
Сумма баллов по различным категориям   2,408        
           
Степень надежности предприятия          

Заемщик 2
1.Менеджмент            
Профессионализм руководителей предприятия и менеджеров       +    
Качество ведения финансовой документации и контроллинга   +        
Сумма баллов          
2.Рынок/отрасль            
Развитие рынка отрасли   +        
Независимость от развития конъюнктуры       +    
География от поставщиков и получателей         +  
Экспортно-импортные риски +          
Продукция и ее ассортимент       +    
Интенсивность конкуренции     +      
Производственные мощности +          
Сумма баллов   2,86        
3. Отношения с клиентом            
Ведение банковского счета     +      
Открытость клиента по отношению к банку       +    
Сумма баллов   3,5        
4. Экономические условия            
Оценка годового баланса       +    
Общее состояние имущества         +  
Сумма баллов   4,5        
5. Дальнейшее развитие предприятия            
Развитие предпр-ия с момента публикации посл.годового баланса   +        
Производственное планирование       +    
Планирование доходности и будущего обслуж.капитала     +      
Особые производственные риски +          
Сумма баллов   2,5        
Сумма баллов по различным категориям   3,272        
           
Степень надежности предприятия          

Разбивка на классности (заемщик 1)        
на начало года расчет 1 класс 2 класс 3 класс
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11298 >0,2 0,15-0,2 менее
Коэффициент критической ликвидности 0,53617 >0,8 0,5-0,8 менее
Коэффициент текущей ликвидности 1,42590 >2 1,0-2,0 менее
Коэффициент финансовой независимости 0,70937 >60% 40%-60% менее
на конец года        
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08264 >0,2 0,15-0,2 менее
Коэффициент критической ликвидности 0,45132 >0,8 0,5-0,8 менее
Коэффициент текущей ликвидности 1,00747 >2 1,0-2,0 менее
Коэффициент финансовой независимости 0,66228904 >60% 40%-60% менее
         
Рейтинг заемщика 1        
на начало года класс доля сумма  
Коэффициент абсолютной ликвидности  
Коэффициент критической ликвидности  
Коэффициент текущей ликвидности  
Коэффициент финансовой независимости  
      плохое
         
на конец года класс доля сумма  
Коэффициент абсолютной ликвидности  
Коэффициент критической ликвидности  
Коэффициент текущей ликвидности  
Коэффициент финансовой независимости  
      плохое
         
Разбивка на классности (заемщик 2)        
на начало года расчет 1 класс 2 класс 3 класс
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08432 >0,2 0,15-0,2 менее
Коэффициент критической ликвидности 0,53618 >0,8 0,5-0,8 менее
Коэффициент текущей ликвидности 1,66517 >2 1,0-2,0 менее
Коэффициент финансовой независимости 0,82199 >60% 40%-60% менее
на конец года        
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,30024 >0,2 0,15-0,2 менее
Коэффициент критической ликвидности 0,72095 >0,8 0,5-0,8 менее
Коэффициент текущей ликвидности 1,83588 >2 1,0-2,0 менее
Коэффициент финансовой независимости 0,81323872 >60% 40%-60% менее
         
Рейтинг заемщика 2        
на начало года класс доля сумма  
Коэффициент абсолютной ликвидности  
Коэффициент критической ликвидности  
Коэффициент текущей ликвидности  
Коэффициент финансовой независимости  
      плохое
         
на конец года класс доля сумма  
Коэффициент абсолютной ликвидности  
Коэффициент критической ликвидности  
Коэффициент текущей ликвидности  
Коэффициент финансовой независимости  
      среднее

Количественный анализ заемщика 1            
Финансовые показатели Расчет Финансовое положение заемщика Вес
на конец на начало
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08264 0,11298 >0,2 0,15-0,2 <0,15 0,11
Коэффициент критической ликвидности 0,45132 0,53617 >0,8 0,5-0,8 <0,5 0,05
Коэффициент текущей ликвидности 1,00747 1,42590 >2 1,0-2 <1 0,42
Коэффициент финансовой устойчивости 0,637354 0,70972198 >1 0,7-1 <0,7 0,21
Рентабельность продаж 0,084088585 0,043211606 >0,15 <0,15 <0 0,21
             
На конец: 0,606297262 плохое        
На начало: 0,7962323 плохое        
             
Количественный анализ заемщика 2            
Финансовые показатели Расчет Финансовое положение заемщика Вес
на конец на начало
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,30024 0,08432 >0,2 0,15-0,2 <0,15 0,11
Коэффициент критической ликвидности 0,72095 0,53618 >0,8 0,5-0,8 <0,5 0,05
Коэффициент текущей ликвидности 1,83588 1,66517 >2 1,0-2 <1 0,42
Коэффициент финансовой устойчивости 0,792263545 0,793078816 >1 0,7-1 <0,7 0,21
Рентабельность продаж 0,015675031 0,062592015 >0,15 <0,15 <0 0,21
             
На конец: 1,009811447 среднее        
На начало: 0,915144887 плохое        

Методика Сбербанка.







Качественный анализ заемщика 1            
Анкета кредитного рейтинга
1.Отраслевые            
Состояние рынка по отрасли     +      
Тенденции в развитие конкуренции     +      
Уровень государственной поддержки   +        
Значимость предприятия в масштабах региона   +        
Сумма баллов   2,5        
2. Риски            
Предел акционерного капитала +          
Согласованность крупных акционеров +          
Сумма баллов          
3. Риски регулирования деятельности            
Подчиненность   +        
Формальное и неформальное регулирование     +      
Лицензирование деятельности   +        
Льготы и риски и их отмены +          
Риски штрафов и пени +          
Сумма баллов   1,8        
4. Производственные и управленческие            
Технологич.уровень производства       +    
Снабженческая инфраструктура     +      
Связи с банками в которых открыты счета     +      
Деловая репутация   +        
Качество управления     +      
Сумма баллов          
Сумма баллов по различ.категориям   2,075        
    хорошее      
             
Качественный анализ заемщика 2            
Анкета кредитного рейтинга
1.Отраслевые            
Состояние рынка по отрасли       +    
Тенденции в развитие конкуренции   +        
Уровень государственной поддержки +          
Значимость предприятия в масштабах региона     +      
Сумма баллов   2,5        
2. Риски            
Предел акционерного капитала   +        
Согласованность крупных акционеров +          
Сумма баллов   1,5        
3. Риски регулирования деятельности            
Подчиненность     +      
Формальное и неформальное регулирование       +    
Лицензирование деятельности   +        
Льготы и риски и их отмены   +        
Риски штрафов и пени +          
Сумма баллов   2,4        
4. Производственные и управленческие            
Технологич.уровень производства         +  
Снабженческая инфраструктура       +    
Связи с банками в которых открыты счета     +      
Деловая репутация       +    
Качество управления     +      
Сумма баллов   3,8        
Сумма баллов по различ.категориям   2,550        
    хорошее      

Банк Центрокредит         Сбербанк      
Начала года         Начала года      
Обслуживание долга Хорошее Среднее Плохое   Обслуживание долга Хорошее Среднее Плохое
Финанс. положение   Финанс. положение
Хорошее Заемщик 1 1 кат. 2 кат. 3 кат.   Хорошее Заемщик 1 1 кат. 2 кат. 3 кат.
Заемщик 2 1 кат. 2 кат. 3 кат.   Заемщик 2 1 кат. 2 кат. 3 кат.
Среднее Заемщик 1 2 кат. 3 кат. 4 кат.   Среднее Заемщик 1 2 кат. 3 кат. 4 кат.
Заемщик 2 2 кат. 3 кат. 4 кат.   Заемщик 2 2 кат. 3 кат. 4 кат.
Плохое Заемщик 1 3 кат. 4 кат. 5 кат.   Плохое Заемщик 1 3 кат. 4 кат. 5 кат.
Заемщик 2 3 кат. 4 кат. 5 кат.   Заемщик 2 3 кат. 4 кат. 5 кат.
                     
Конец года         Конец года      
Обслуживание долга Хорошее Среднее Плохое   Обслуживание долга Хорошее Среднее Плохое
Финанс. положение   Финанс. положение
Хорошее Заемщик 1 1 кат. 2 кат. 3 кат.   Хорошее Заемщик 1 1 кат. 2 кат. 3 кат.
Заемщик 2 1 кат. 2 кат. 3 кат.   Заемщик 2 1 кат. 2 кат. 3 кат.
Среднее Заемщик 1 2 кат. 3 кат. 4 кат.   Среднее Заемщик 1 2 кат. 3 кат. 4 кат.
Заемщик 2 2 кат. 3 кат. 4 кат.   Заемщик 2 2 кат. 3 кат. 4 кат.
Плохое Заемщик 1 3 кат. 4 кат. 5 кат.   Плохое Заемщик 1 3 кат. 4 кат. 5 кат.
Заемщик 2 3 кат. 4 кат. 5 кат.   Заемщик 2 3 кат. 4 кат. 5 кат.
                     
                     
                     
                     
                     
          Заемщик Период Центробанк Сбербанк    
          Заемщик 1 начало 3 категория 3 категория    
          конец 3 категория 3 категория    
          Заемщик 2 начало 3 категория 3 категория    
          конец 2 категория 2 категория    
                     

Сводные таблицы анализа заемщиков по методикам.






Дата добавления: 2015-03-20; просмотров: 309; Опубликованный материал нарушает авторские права? | Защита персональных данных | ЗАКАЗАТЬ РАБОТУ


Не нашли то, что искали? Воспользуйтесь поиском:

Лучшие изречения: Как то на паре, один преподаватель сказал, когда лекция заканчивалась - это был конец пары: "Что-то тут концом пахнет". 8335 - | 7954 - или читать все...

Читайте также:

 

3.231.228.109 © studopedia.ru Не является автором материалов, которые размещены. Но предоставляет возможность бесплатного использования. Есть нарушение авторского права? Напишите нам | Обратная связь.


Генерация страницы за: 0.002 сек.