Задание: учет фактора времени при принятии управленческого решения о накоплении денежных средств.
Целью настоящей работы является прогнозирование процесса изменения капитала на основе модели развития операций по схеме сложных процентов.
В финансово-коммерческих операциях используется схема сложных процентов, если начисляемый процент П (доход от капитала) суммируется с начальным капиталом Н, и на следующем интервале начисленияпроцент начисляется уже от всей образовавшейся суммы Н + П (проценты на проценты).В этом случае имеет место капитализация или реинвестирование. Задача состоит в том, чтобы определить сумму накопленного капитала Н по истечении n лет при фиксированной процентной ставке.
В том случае, когда требуется определить необходимую сумму вклада В на основе заданной конечной величины К в будущем через определенный временной период начисления n под заданную процентную ставку, реализуется процедура математического дисконтирования.
Дисконтирование связано с распространенным в коммерческой сфере утверждением, что время – это тоже деньги, что обусловлено неравноценностью одинаковых по абсолютной величине денежных средств сегодня и через некоторое время в будущем. Это объясняется возможностью инвестировать капитал сегодня и в будущем получить доход. Кроме того, инфляционный процесс обесценивает денежную массу. Таким образом, можно утверждать, что деньги сегодня ценнее будущих денег, т.е. сумма, полученная сегодня, больше той же суммы, полученной завтра.
|
|
Вариант задания выбирается из таблицы 4.1. по согласованию с преподавателем.
Порядок выполнения работы
1. В соответствии с вариантом задания (табл. 4.1) сформулировать начальные условия для прогнозирования процесса изменения капитала за определенный промежуток времени.
Варианты задания
Таблица 4.1.
№ варианта | Начальный капитал Н,руб. при наращивании | Конечная величина вклада К,руб. при дисконтировании | Годовая процентная ставка, % | Временной период, лет |
2. Вывести уравнения для реализации моделей операций накопления и дисконтирования.
3. Выполнить необходимые вычисления:
- определить сумму накопленного капитала Н при начальной сумме вклада К по истечении n лет при фиксированной процентной ставке;
- определить необходимую сумму вклада В на основе заданной конечной величины Н в будущем через определенный временной период начисления n под заданную процентную ставку.
|
|
4. Построить графики или диаграммы, отражающие процесс накопления и дисконтирования.