double arrow

Гарантийного фонда доходов по вкладам, в которые размещены


Денежные средства, составляющие гарантийный фонд. Счет активный.

Порядок аналитического учета определяется кредитными

Организациями. При этом аналитический учет должен обеспечить

Получение информации по каждому клиринговому банковскому счету,

На который осуществляется перечисление денежных средств, а также

Зачисление включенных в состав гарантийного фонда доходов по

Вкладам, указанным в абзаце первом настоящего пункта.

Счет № 30426 «Отражение результатов клиринга»

Назначение счета – учет в клиринговой организации

Обязательств (требований) участников клиринга и иных лиц по итогам

Клиринга и их исполнения.

Аналитический учет определяется клиринговой организацией. При

Этом аналитический учет должен обеспечить получение информации об

Обязательстве (требовании) каждого участника клиринга и иного лица.

Счет № 30427 «Средства коллективного клирингового

Обеспечения (гарантийный фонд), размещенные

Во вклады в кредитных организациях»

Назначение счета – учет клиринговыми организациями




Денежных средств коллективного клирингового обеспечения

(гарантийный фонд), размещенных в соответствии с законом о клиринге

Во вклады в кредитных организациях. Счет активный.

Аналитический учет ведется на лицевых счетах в разрезе

Договоров банковского вклада.

Счет № 306 «Расчеты по ценным бумагам»

Счет предназначен для учета расчетов по операциям с

Ценными бумагами, совершаемым на основании заключенных договоров

Поручения или комиссии.

Счет № 30601 «Средства клиентов по брокерским операциям

С ценными бумагами и другими

Финансовыми активами»

Назначение счета – учет средств клиентов и расчетов с

Клиентами и третьими лицами по брокерским операциям, которыми

Являются сделки кредитных организаций с ценными бумагами и

Другими финансовыми активами за счет и по поручению клиентов на

Основании заключенных договоров поручения или комиссии. Операции

Отражаются в пределах имеющихся средств на счете. Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются средства:

Поступившие от клиентов по договорам для приобретения

Кредитной организацией ценных бумаг или других финансовых активов

У третьих лиц, на оплату будущего комиссионного вознаграждения, в

Корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими

Счетами клиентов, открытыми в этой кредитной организации, со счетом

кассы (для физических лиц);

Поступившие от продажи ценных бумаг или других финансовых

Активов на основании договоров о проведении брокерских операций, в







Сейчас читают про: