Корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими

Счетами клиентов, покупателей ценных бумаг или других финансовых

Активов, открытыми в этой кредитной организации, с

Соответствующими счетами по учету клиринговых операций или со

Счетами по учету расчетов с валютными и фондовыми биржами, со

Счетом кассы (для физических лиц).

По дебету счета списываются средства:

Перечисленные на покупку ценных бумаг или других финансовых

Активов для клиентов на основании договоров о проведении брокерских

Операций, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или

Банковскими счетами клиентов, продавцов ценных бумаг, открытыми в

Этой кредитной организации, с соответствующими счетами по учету

Клиринговых операций или со счетами по учету расчетов с валютными и

Фондовыми биржами; возвращенные клиентам по неисполненным

Договорам, в корреспонденции с корреспондентскими счетами или

Банковскими счетами клиентов, открытыми в этой кредитной

организации, со счетом кассы (для физических лиц);

Перечисленные клиентам по исполненным договорам, в

Корреспонденции с корреспондентскими счетами или банковскими

Счетами клиентов, открытыми в этой кредитной организации, со счетом

кассы (для физических лиц);

Списанные с клиентов в качестве комиссионного вознаграждения

По исполненным договорам, в корреспонденции со счетом по учету

Доходов.

В аналитическом учете ведутся лицевые счета по каждому

Договору.

Счет № 30602 «Расчеты кредитных организаций – доверителей

(комитентов) по брокерским операциям

С ценными бумагами и другими

Финансовыми активами»

Назначение счета – учет в кредитной организации-

Доверителе (комитенте) расчетов с кредитными и другими

Организациями и физическими лицами, занимающимися брокерской

Деятельностью, по проведению ими операций по покупке и продаже

Ценных бумаг или других финансовых активов за счет и по поручению

Данной кредитной организации на основании заключенных договоров

Поручения или комиссии. Счет активный.

По дебету счета отражаются суммы задолженности брокеров:

При перечислении брокерам средств по договорам для

Приобретения ценных бумаг или других финансовых активов и на

Оплату их будущего комиссионного вознаграждения в корреспонденции

С корреспондентскими счетами или банковскими счетами клиентов-

брокеров, открытыми в этой кредитной организации;

За реализованные брокерами на основании договоров ценные

Бумаги в корреспонденции со счетом по учету выбытия (реализации)

Ценных бумаг, другие финансовые активы в корреспонденции со