Ведется в разрезе выпусков без разбивки по депонентам

В учете низового депозитария счету № 98060 соответствует счет

№ 98010.

Счет № 98065 «Ценные бумаги, принятые на хранение

От других депозитариев

(ЛОРО депо расчетный)»

Назначение счета – учет ценных бумаг, принятых на

Хранение от другого депозитария, который не является низовым для

Данного выпуска ценных бумаг и по которому с этим депозитарием

Установлены расчетные корреспондентские отношения. Счет пассивный.

Соглашение о порядке проведения операций по счету «ЛОРО депо

Расчетный» должно содержать перечень выпусков ценных бумаг, по

Которым допускается проведение прямых междепозитарных расчетов.

На счете могут отражаться документарные предъявительские

Ценные бумаги, а также бездокументарные ценные бумаги, по которым

Между депозитариями установлены расчетные отношения. На счете не

Могут отражаться ценные бумаги, принадлежащие низовому

Депозитарию на праве собственности.

В учете низового депозитария-корреспондента счету № 98065

Соответствует счет № 98015.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, принятые на

Хранение от другого депозитария, в корреспонденции со счетами по

Учету депо № 98000, № 98010, № 98015, № 98020, № 98040, № 98050, №

И № 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, списываемые при

Междепозитарном переводе ценных бумаг, в корреспонденции со

Счетами по учету депо № 98000, № 98010, № 98015, № 98020, № 98030,

№ 98040, № 98050, № 98053, № 98055, № 98060, № 98065, № 98070,

№ 98080 и № 98090.

Счет № 98070 «Ценные бумаги,

Обремененные обязательствами»

Назначение счета – учет ценных бумаг, принадлежащих

Депонентам или самому депозитарию и обремененных обязательствами,

То есть ценных бумаг депонентов или депозитария, на проведение

Операций с которыми наложены ограничения (блокированных,

Заложенных, предназначенных к поставке, выставленных на торги).

Счет пассивный.

По кредиту счета отражаются ценные бумаги, обремененные

Обязательствами, в корреспонденции со счетами по учету депо

№ 98000, № 98010, № 98015, № 98020, № 98040, № 98050, № 98053,

№ 98055, № 98060, № 98065, № 98070, № 98080 и № 98090.

По дебету счета отражаются ценные бумаги, с которых снимается

Обременение обязательствами, а также списание ценных бумаг в случае

Принятия решения о том, что недостача не будет возмещена ценными

Бумагами, в корреспонденции со счетами по учету депо № 98000, №

98010, № 98015, № 98020, № 98030, № 98040, № 98050, № 98053, №

И № 98090.

Счет № 98080 «Ценные бумаги,

Владельцы которых не установлены»

Назначение счета – учета ценных бумаг, владелец которых в

Настоящий момент не известен депозитарию. Счет пассивный.

Такие ценные бумаги могут образоваться в результате

Безадресного междепозитарного перевода, из-за обнаружения излишков

Сертификатов ценных бумаг в хранилище, из-за того, что на счете

НОСТРО числится меньше ценных бумаг, чем на соответствующем ему

Счете ЛОРО, а также когда сведения о владельце либо неполны, либо