Структура кредитной системы страны. Характеристикка банк- и небан- кредитных учреждений

Кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, т. е. небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками.

Вся совокупность банков в национальной экономике образует банковскую систему страны. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой банковская система имеет два уровня.

Первый уровень банковской системы образует центральный банк За ним законодательно закрепляются монополия на эмиссию национальных денежных знаков и ряд особых функций в области кредитно-денежной политики.

Второй уровень занимают коммерческие банки. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют банковские операции и финансовые услуги для юридических и физических лиц. Эти банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные и кооперативные.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки),

и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании), которые играют Большую роль в развитии рынка ссудных капиталов Основные формы деятельности этих учреждений Сводятся к аккумуляции сбережений населения предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и гос-ву, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

48. Банковские ресурсы – совокупность средств, включающая собственные и привлеченные ср-ва банков, находящиеся в распоряжении банков и используемых ими для Кредитования и др. активных операций.

Соб.ср-ва: акционерный и резервный капитал, а т/же нераспределенная прибыль. Привлеч.ср-ва: б.вклады; ср-ва, вырученные от продажи банком облигаций и др. ц/б. Пассивные опер. КБ – имеют большое значение для каждого КБ.

Во-1, ресурсная база во многом определяеет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка.

Во-2, стабильность б.ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры б.прибыли.

Пасс.опер. делятся на 2 группы: 1. опер. по форм-нию соб.рес-в, к-ые принадлежат непоср-но банку и не требуют возврата. 2. с пом. операций второй группы банк привлекает ср-ва на время, т.е. форм-ет заемные рес-сы. По операциям второй группы у банка возникают обяз-ва (перед вкладчиками, банками-Кредиторами), поэтому операции этой группы нередко называют пассивными Кт-ными операциями в отличие от активных Кт-ных оперций (б.ссуд). По пассивным Кт-ным операциям банк явл. заемщиком, а его клиенты – Кт-торы банка, в то время как по активным Кт-ным операциям банк выступает Кт-тором по отн-ю к своим клиентам.

Стр-ра пассивов состоит Соб.ср-в (фонды и прибыль банков):

уставный фонд; резервный фонд; фонд развития капитального им-ва; фонд соц. развития; фонды учредителей; прочие фонды. Привлеченные ср-ва п/п, орг-й и учреждений: расчетные и текущие счета п/п, орг-й и учреждений; сберегательные счета п/п, орг-й и учреждений. Привлеченные ср-ва населения: вклады граждан (до востребования; на срок до 1го мес; до 3х мес; до 6 мес; до 1го года; свыше года. Привлеченные ср-ва банков: Кт-ты др. банков; прочие Кт-торы. Прчие пассивы: прибыль; прочие пассивы.

Межбанковские Кт и депозиты

Кт-ты БР

Выпущенные долговые обяз-ва в т.ч: облигации, депозитные, сберегательные сертиф-ты, векселя и б.акцепты.

49. Активные операции – опер по размещ б.рес-в, обеспечивает доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют решить главные цели дея-ти КБ. Акт.опер. м/о разделить на 4 осн. группы: 1. кассовые операции (наличность в кассе банка, ср-ва на счетах в ЦБ и на корр.счетах др.банков); 2. ссудные операции; 3. вложения в ц/б; 4. ОсновныеСредства (земля, здания, оборудование).

Стр-ра активов: ден.ср-ва, драгметаллы и камни; счета в БР; корр.счета в банках (корр.счета в Кт-ных орг-ях-резидентах и в банках-нерезидентах); ц/б приобретенные банками (долговые обяз-ва: долговые обяз-ва РФ, акции, учтенные векселя); ссудная задолженность (Кт-ы, депозиты и прочие размещенные ср-ва: Кт-ы предоставленные нефинансовым п/п-тиям и орг-циям; межбанк Кт-ы и депозиты);.ОС и НеМптериальныеАктивы; прочие активы. Есть определенная зависимость м/д доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным явл. актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже ур-нь ликв-ти актива (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы – обычно самые высокодоходные и наименее ликвидные. Приведем классиф. активов по след. качествам: доходность, ликвидность и рискованность.

По степени доходности все активы делятся на 2 группы:

1. приносящие доход (работающие) активы – б.ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;