Кредитная система: принципы построения, элементы, функции, кредитная система РФ

Различают 2 понятия кредитной системы: 1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма); 2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональная форма). В первом аспекте кредитная система представлена в формах банковского, потребительского, коммерческого, государственного и международного кредита. Всем этим формам кредита свойственны специфические виды отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отно­шения специализированные учреждения (кредитные организации), образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ккредитным организациям обычно относят институты, выполняющие одну (или несколько) из следующих функций: мобилизацию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; возмещение временного недостатка средств, возникающего у физических и юридических лиц; расчетно-кассовое обслуживание. России практически сформировалась двухуровневая банковская (кредитная) система: I уровень – Центральный банк Российской Федерации, который является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнитель­ных органов власти. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие кредитные и другие бан­ковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги. Особое место в кредитной системе занимает Внешэкономбанк, преобразованный в банк по обслуживанию внешнего долга РФ, а также Банк реконструкции и развития, созданный гос-вом для финансирования правительственных целевых программ с использованием бюджетных ресурсов на выдачу льготных кредитов.