Кредитный договор, порядок его составления

Кредитный договор как основа взаимоотношений организации и банка. Порядок составления кредитного договора.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет его недействительность.

Условия кредитного договора определяются для каждого клиента индивидуально, таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

1. о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии – о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);

2. о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;

3. о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения;

4. о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);

5. о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;

6. об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;

7. иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Банковские проценты.

Банковские проценты, их виды. Ссудный процент, его функции и роль. Маржа банка. Депозитный процент, депозитная политика. Учетный процент.

Банковский процент - плата за временное пользование ссужаемой стоимостью.

Он различается по формам кредита: банковский процент, процент по лизингу, процент по государственному кредиту, по коммерческому кредиту и т. д.

Это может быть процент коммерческих банков, центрального банка, специализированных финансово-кредитных организаций, лизинговых компаний, ломбардов и т. п. По видам операций кредитора выделяют депозитный процент, процент по кредитам, учетный процент, ставка рефинансирования.

Депозитный процент - плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах.

Депозитная процентная политика призвана, прежде всего, обеспечить максимальную выгоду кредиторам от размещения временно свободных средств, а также возможность использования банками хранящихся у них ресурсов для осуществления финансовых операций (в том числе для выдачи ссуд).

Используемые процентные ставки по депозитам могут быть фиксированными, т. е. неизменяющимися в течение всего срока действия депозитного договора. Но в условиях инфляции, жесткой денежно-кредитной политики наиболее целесообразными являются плавающие ставки.

Способы начисления доходов по депозитам:

— начисление простых процентов, — используется фактический остаток депозита, процент и срок хранения депозита.

— использование сложных процентов (капитализация процентов) — сумма начисленных процентов добавляется к сумме основного депозита, а в следующем периоде начисление процентов ведется с учетом совокупной суммы.

— особые способы начисления процентов — применяются при досрочном расторжении депозитного договора по инициативе организации. При досрочном истребовании денежных средств кредитору выплачивается доход в размере процентов за срок их фактического пребывания на банковском счете или как по депозитам до востребования.

Процент по банковским кредитам - плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя (организации) за пользование заемными средствами.

Разница между средними процентными ставками по депозитным и кредитным операциям составляет маржу, играющую важную роль в формировании расходов и доходов организации.

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми), плавающими (изменяемыми) и дисконтными.

1) фиксированные — погашение кредита сопровождается заранее установленными выплатами по процентам, неизменяемыми в течение всего срока, устанавливаются по кредитам обычно с небольшим сроком пользования;

2) плавающие — колеблются и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением кредитополучателя в срок, оговоренный,в кредитном договоре.

3) дисконтные (учетный процент) - плата организации банку, взимаемая за покупку (учет) векселей, других ценных бумаг, иных долговых обязательств до наступления срока оплаты по ним. Банк покупает (учитывает) у держателя (организации) долговое обязательство по цене ниже номинала (с дисконтом) и имеет доход в виде дисконта и комиссионного сбора.

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка центрального банка - ставка рефинансирования. Для предоставления кредитов организациям, поддержания своей ликвидности, коммерческие банки могут покупать ресурсы у центрального банка. Ставка рефинансирования - уровень платы за кредитные ресурсы центрального банка. Она достаточно подвижная, учитывает спрос на ресурсы, темпы инфляции, процентную политику как инструмент денежно-кредитной политики и другие факторы.