Тема 1. Развитие взаимного страхования в мировой страховой системе

ВЗАИМНОЕ СТРАХОВАНИЕ

Учебное пособие

Иркутск

Издательство БГУЭП

УДК368.013.25(075.8)

ББК65.271.11я7

Б38

Печатается по решению редакционно-издательского совета

Байкальского государственного университета экономики и права

Рецензенты докт. экон. наук, проф. С.А. Бахматов

канд. экон. наук, проф. О.Ю. Оношко

Беженцева Э.А.

Б38 Взаимное страхование: учеб. пособие / Э.А. Беженцева. — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2014. — 290 с.

ISBN

Рассматриваются особенности взаимного страхования как формы организации страховой защиты: экономическая сущность, принципы организации на различных этапах его развития и виды страхования, основы финансового обеспечения деятельности ОВС. Отдельные вопросы посвящены изучению отечественного исторического опыта и современной зарубежной практики осуществления взаимного страхования.

Для студентов, магистрантов, аспирантов, а также для практических работников и преподавателей.

ББК65.271.11я7

ISBN © Беженцева Э.А., 2014

© Издательство БГУЭП, 2014

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ.. 5

Тема 1. РАЗВИТИЕ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ В МИРОВОЙ СТРАХОВОЙ СИСТЕМЕ.. 7

1.1. Страховая взаимопомощь – первичная форма организации страховой защиты. Этапы развития взаимного страхования. 7

1. 2. Становление и развитие отечественного взаимного страхования. 15

1. 3. Роль взаимного страхования и необходимость его развития в современной экономике. 19

Тема 2. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ. КЛАССИФИКАЦИИ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ 26

2.1. Экономическая сущность и принципы взаимного страхования. 26

2.2. Классификации взаимного страхования. 34

2.3. Место взаимного страхования в национальной. 35

страховой системе. 35

2.4. Преимущества и слабые стороны взаимного страхования. 40

Тема 3. ОРГАНИЗАЦИЯ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ.. 46

3.1. Государственное регулирование взаимного страхования в России. 46

3.2. Особенности создания и деятельности ОВС как уставной организации (в соответствии с Законом «О взаимном страховании») 55

3.3. Организационные формы взаимного страхования. 77

в дореволюционной России. 77

3.4. Зарубежный опыт организации взаимного страхования. 88

Тема 4. ЭКОНОМИКА ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ (ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ) 105

4.1. Особенности формирования ресурсов (имущества) ОВС.. 105

4.2. Страховые резервы ОВС и резерв предупредительных мероприятий 110

4.3. Особенности формирования цены при взаимном страховании. 113

4.4. Обеспечение платежеспособности и финансовой устойчивости ОВС.. 118

4.5. Экономика взаимного страхования в дореволюционной России: финансовое обеспечение деятельности. 129

4.6. Перестраховочная защита в деятельности обществ взаимного страхования 134

4.7. Экономическая эффективность взаимного страхования. 145

Тема 5. Основные виды страховой защиты участников взаимного страхования 155

5.1. Страхование сельскохозяйственных рисков. 155

5.2. Взаимное страхование от огня. 163

5.3. Клубы морского страхования P&I: страховая взаимопомощь. 171

судовладельцев. 171

5.4. Взаимное страхование гражданской ответственности застройщиков. 179

5.5. Личное взаимное страхование: зарубежный исторический опыт и современная практика деятельности ОВС.. 183

Тема 6. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ... 189

6.1. Деятельность ОВС на современном страховом рынке России. 189

6.2. Перспективные сферы деятельности ОВС.. 195

и виды взаимного страхования. 196

6.3. Развитие взаимного страхования как направление противодействия монополизации страхового рынка. 218

6.4. Современные тенденции развития взаимного страхования на мировом страховом рынке. 226

Приложения. 246

ВВЕДЕНИЕ

Современный страховой рынок предполагает использование всех форм организации страховой защиты с целью удовлетворения полной потребности в страховании как защиты от рисков всех хозяйствующих субъектов и отдельных граждан.

Взаимное страхование следует рассматривать как один из методов организации страховой защиты, имеющий характерные признаки, отличающие его от метода самострахования и метода коммерческого страхования.

Специфические особенности метода взаимного страхования соответствуют задачам социальной политики государства по обеспечению интересов субъектов хозяйствования в организации материальной защиты в условиях рыночной экономики, которая определяет высокий уровень рискованности жизнедеятельности. В этих условиях индивидуальная ответственность, - при организации самострахования, и солидарная ответственность, - при участии в коллективном профессиональном (коммерческом) страховании, за последствия рисков не всегда может гарантировать страховую защиту. В частности, - это опасность техногенных катастроф или профессиональных рисков, - природа которых обусловлена сложным комплексом технических, экономических и социальных факторов. В связи с этим возникает необходимость обеспечения защиты по принципу солидарной взаимопомощи при организации страхования.

Принцип взаимной ответственности по исполнению обязанностей субъектами страховых отношений во взаимной страховой организации (ВСО), связанных с обеспечением страховой защитой друг друга, вытекает из публичного характера института страхования.

Страхователи объединяются во взаимные страховые организации, фактически становясь собственниками (совладельцами) таких организаций, что определяет их право управления всем процессом страхования. При этом потенциальные страхователи создают ВСО не с целью увеличения своих личных доходов, а с целью исключительно обеспечения защиты своих имущественных интересов. Поэтому если в ВСО формируется превышение доходов над расходами, такие средства не распределяются между членами ВСО для их личного потребления, а остаются в организации и используются для обеспечения страховой защиты.

Указанный выше экономический принцип составляет одно из главных преимуществ ВСО перед коммерческими страховыми организациями. Именно он обусловил то обстоятельство, что метод взаимного страхования применяется в страховых системах зарубежных стран в условиях непрерывного поступательного развития.

Взаимное страхование занимает важное место в формировании национальных систем страховой защиты во всем мире, является частью корпоративной культуры и имеет богатый опыт организации. Анализ мирового опыта взаимного страхования позволяет использовать наиболее эффективные формы его реализации, что для России в настоящее время является актуальным.

Для подавляющего числа, как хозяйствующих субъектов, так и граждан России понятие «взаимное страхование», «общество взаимного страхования» пока еще звучит непривычно и непонятно. Причины низкого уровня знаний об этом способе организации страховой защиты, равно как и причины неразвитости взаимного страхования как институционального образования в российской страховой практике связаны с особенностями исторического развития нашей страны.

До 1917г. в нашей стране на взаимной основе осуществлялись различные виды страхования. Страховалось от огня движимое и недвижимое имущество, посевы от градобития и других стихийных бедствий; проводилось пенсионное страхование, коллективное страхование от несчастных случаев служащих и рабочих и др. Взаимное страхование осуществлялось как в добровольной, так и в обязательной форме при участии государства в управлении и финансовой поддержке. К 1913 г. в Российской империи на долю взаимного страхования приходилось 26,8% совокупной страховой премии российского страхового рынка.

В результате социальных и экономических преобразований в нашей стране в 20-е годы прошлого века страховая отрасль российской экономики, так же, как и многие другие отрасли, стала объектом реформирования.

В период административно-командной экономики взаимное страхование в нашей стране не использовалось на практике, не исследовалось в теории, и поэтому было почти полностью забыто.

В настоящее время происходит возрождение интереса к взаимному страхованию, как со стороны отечественной науки, так и со стороны практического страхования. Законодательные основания для применения взаимного страхования на страховом рынке Российской Федерации появились в конце 2007 г в связи с принятием закона «О взаимном страховании». Данный закон регулирует деятельность обществ взаимного страхования по осуществлению страхования в добровольной форме. В форме обязательного страхования взаимное страхование в России в настоящее время не применяется.

Представляется, что успешное возрождение в нашей стране взаимного страхования невозможно без изучения опыта взаимного страхования в Российской империи, а также организационных принципов, преимуществ и условий развития данной формы страхования в мировом страховом сообществе. Изучение российской законодательной базы взаимного страхования, научное осмысление отечественного дореволюционного и современного зарубежного опыта с целью его использования на современном российском рынке взаимного страхования в различных организационных формах и сферах жизнедеятельности, - определяет структуру и содержание учебного пособия «Взаимное страхование», предназначенного для студентов всех форм обучения экономических специальностей.

Тема 1. РАЗВИТИЕ ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ В МИРОВОЙ СТРАХОВОЙ СИСТЕМЕ