| показатели
| Сальдо на начало м-ца
| Обороты по дебету
| Обороты по кредиту в дебет счетов
|
| Дт
| Кт
| Кор.счет
| сумма
|
|
|
|
|
|
|
| Налог на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Налог на имущество
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Фактические платежи по НДС в текущем месяце
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по реализованной продукции
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списание (зачет) НДС по основным средствам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по реализованным основным средствам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по реализованным НМА
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списание (зачет) НДС по материалам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списание (зачет) НДС по командировочным расходам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Списание (зачет) НДС по транспортным услугам
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по штрафным санкциям
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Восстановлен НДС, начисленный с аванса
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| НДФЛ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Транспортный налог
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по кредиту счета-
Журнал–ордер № 8 за декабрь 200Х года по кредиту счетов 19, 58, 60.2, 62.2, 68, 73, 75, 76
| Основание
Дата, номер документа
| С кредита счетов 19, 58, 68, 76 в дебет счетов
| Итого
|
|
|
| 44.1
|
|
|
|
|
| 90.3
| 91.2
|
|
|
| С кредита счета 58
|
| Расчет бухгалтерии:
- разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций
- списание акций
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| С кредита счета 68
|
| Расчет бухгалтерии по налогам:
- На прибыль
- НДС
- На имущество
- НДФЛ
- транспортный налог
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| С кредита счета 19
|
| Расчет бухгалтерии по НДС
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| С кредита счета 76
|
| Ведомость № 7
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 за декабрь 200Х года “Затраты по ремонтному цеху (вспомогательные производства)”
|
Дт \ Кт
|
|
|
|
|
|
| Разные (суммы, уже отраженные в журналах-ордерах)
|
Итого за месяц по цеху
|
| Счет 23
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заказ № 301
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Заказ № 302
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 23
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9. Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11. Амортизация зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13. Содержание зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по кредиту счетов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 за декабрь 200Х года “Затраты по цеху № 1 (основное производство)”
|
Дт \ Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разные (суммы, уже отраженные в ж-орд)
|
Итого за месяц по цеху
|
| Счет 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Затраты по ремонту производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9. Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11. Амортизация зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12. Амортизация НМА
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13. Содержание зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о по сч 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Изделие А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Изделие Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о по счету 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 28
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по кредиту счетов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 за декабрь 2004 года “Затраты по цеху № 2 (основное производство)”
|
Дт \ Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разные (суммы, уже отраженные в ж-орд)
|
Итого за месяц по цеху
|
| Счет 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 1. Амортизация производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Затраты по ремонту производственного оборудования и транспортных средств
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3. Эксплуатация оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9. Содержание аппарата управления цеха
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 11. Амортизация зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 12. Амортизация НМА
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 13. Содержание зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о по сч 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Изделие А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Изделие Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о по счету 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего по кредиту счетов
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 12 за декабрь 200Х года “Всего по корреспондирующим счетам (к переносу в ж/ор № 10)”
|
Дт \ Кт
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разные (суммы, уже отраженные в ж/ орд)
| Итого за месяц по организации
|
| Счет 25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 23
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 20
Изделие А
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Изделие Б
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого по счету 20
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет 28
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Всего
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ведомость № 15 за декабрь 200Х года “Общехозяйственные расходы, расходы будущих периодов и коммерческие расходы”
|
Дт \ Кт
|
|
|
|
|
|
|
| Разные (суммы, уже отраженные в ж-орд)
|
Итого за месяц
|
| 1. Содержание аппарата управления предприятием
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2. Служебные командировки аппарата управления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 6. Амортизация НМА
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 7. Амортизация основных средств общехозяйственного назначения
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9. Содержание и ремонт зданий, сооружений
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 15 Общехозяйственные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 16. Обязательные отчисления
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| И т о г о по сч 26
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| К счету 97
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| К с/сч 44. 1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2015-04-12
598
