Приемы стохастического (корреляционного) анализа используются для измерения влияния факторов в стохастическом анализе, когда взаимосвязь между показателями вероятностная.
Различают:
Ø парную корреляцию;
Ø множественную корреляцию.
Парная корреляция – это связь между двумя показателями, один из которых является факторным, а другой – результативным.
Множественная корреляция возникает от взаимодействия нескольких факторов с результативным показателем.
Необходимые условия применения корреляционного анализа:
Ø наличие достаточно большого количества наблюдений о величине исследуемых факторных и результативных показателей (в динамике или за текущий год по совокупности однородных объектов);
Ø исследуемые факторы должны иметь количественное измерение и отражение в тех или иных источниках информации.
Корреляционный анализ позволяет решить следующие задачи:
1) определить изменение результативного показателя под воздействием одного или нескольких факторов (в абсолютном измерении), т.е. определить, на сколько единиц изменяется величина результативного показателя при изменении факторного на единицу;
|
|
2) установить относительную степень зависимости результативного показателя от каждого фактора.
Первая задача решается путем подбора и обоснования соответствующего типа уравнения связи и нахождения его параметров, уравнение связи обосновывается с помощью графиков, аналитических группировок и т.д.
Зависимость результативного показателя от определяющих его факторов можно выразить:
уравнением парной регрессии: Yx = a + bx;
уравнением множественной регрессии: Yx = a + b1x1+ b2 x2 + …+ bn xn,
где: а – свободный член уравнения при х=0;
х1,х2…хn – факторы, определяющие уровень изучаемого результативного показателя;
b1,b2 …bn – коэффициенты регрессии при факторных показателях, характеризующие уровень влияния каждого фактора на результативный показатель в абсолютном выражении.
По такому же принципу решается уравнение связи при криволинейной зависимости между изучаемыми явлениями. Когда при увеличении одного показателя значения другого возрастают до определенного уровня, а потом начинают снижаться (например, зависимость производительности труда рабочих от их возраста), лучше всего подходит парабола второго порядка:
Yx = a + bx + cx.
Кроме параболы для описания криволинейной зависимости в корреляционном анализе очень часто используется гипербола:
b
Yx = a -----.
x
При более сложном характере зависимости между изучаемыми явлениями используются более сложные параболы (третьего, четвертого порядка и т.д.), а также квадратические, степенные показательные и другие функции.
|
|
Таким образом, используя тот или иной тип математического уравнения, можно определить степень зависимости между изучаемыми явлениями, узнать на сколько единиц в абсолютном измерении изменяется величина результативного показателя с изменением факторного на единицу.
Однако регрессионный анализ не дает ответа на вопрос о тесноте связи. Для измерения тесноты связи между факторными и результативным показателями исчисляется коэффициент корреляции.
Решение задач многофакторного корреляционного анализа достаточно сложно и трудоемко, поэтому для их решения широко применяются ПЭВМ и типовые программы.
Вопросы для самоконтроля.
1. Охарактеризуйте сущность факторного анализа? Где он возник, получил развитие, и какое место занимает в современном АХД?
2. Какие виды факторного анализа Вы знаете? Раскройте сущность каж-
дого вида.
3. Какая разница существует между детерминированным и стохастическим факторным анализом?
4. Доложите последовательность проведения факторного анализа?
5. Назовите основные приемы, используемые для измерения влияния факторов в детерминированном факторном анализе.
6. Охарактеризуй те сущность, область применения и процедуры расчетов в приемах: цепной подстановки, абсолютных разниц, относительных разниц, интегральном способе.
7. Назовите типы моделей используемые в детерминированном факторном анализе и приведите пример каждого типа модели.
8. Каковы достоинства и недостатки способа цепных подстановок?
9. В чем преимущество интегрального способа перед способами элиминирования?
10. В чем состоит различие между способами абсолютных и относительных разниц?
11. Каковы достоинства и недостатки индексного метода?
12. Для чего и в каких случаях используются приемы корреляционного анализа? Каковы его задачи?
Тесты по теме.
1. Факторный анализ можно классифицировать следующим образом:
а) прямой и обратный;
б) положительный и отрицательный;
в) функциональный и вероятностный;
г) одноступенчатый и многоступенчатый;
д) статический и динамический;
е) качественный и количественный;
ж) пространственный и временной;
з) ретроспективный и перспективный.
2. Высказывание «… факторный анализ направлен на исследование не прямых, а косвенных связей, по которым нельзя построить детерминированную модель, носит вспомогательный характер и являет ся инструментом углубления функционального анализа факторов …» можно отнести:
а) к детерминированному факторному анализу:
б) к стохастическому факторному анализу.
3. Жесткую математическую зависимость между результатом и факторами изучают с помощью:
а) функционального факторного анализа;
б) вероятностного факторного анализа;
в) комплексного анализа.
4.Если результат в функциональной факторной модели – это сумма показателей-факторов, то это:
а) мультипликативная модель;
б) аддитивная модель;
в) кратная модель.
5.Если результат в функциональной факторной модели – это произведение показателей-факторов, то это:
а) аддитивная модель;
б) мультипликативная модель;
в) кратная модель.
6. Если результат в функциональной факторной модели – это частное показателей-факторов, то это:
а) кратная модель:
б) мультипликативная модель:
в) аддитивная модель.
7. При использовании метода «балансовой увязки» нужно:
а) к отчетной факторной модели прибавить базисную модель;
б) из базисной факторной модели вычесть отчетную модель;
в) составить факторную модель.
г) из отчетной факторной модели вычесть базисную модель;
д) показатели отчетной и базисной факторных моделей поделить
друг на друга.
8. Способ «цепных подстановок» состоит из следующих шагов:
|
|
а) последовательная замена базисной величины одного показателя его
фактическим значением;
б) последовательная замена фактической величины одного показателя-
фактора его базисной величиной;
в) при каждой подстановке производится расчет результата, используя
факторную модель;
г) последовательное вычитание из базисной факторной модели
промежуточного результата.
д) последовательное вычитание из последующего результата
предыдущего.