Процента, земельной ренты и прибыли

Исследование отечественными экономистами первой четверти ХIХ в. проблемы формирования доходов участников общественного производства можно назвать вполне адекватными положениям современной экономической теории: «Первоначальные до­ходы всегда соразмерны с совокупными размерами требований и предло­жений (т. е. спроса и предложения. – Авт.) производительных средств, которые составляют источники этих доходов»[67].

Если говорить более конкретно, то принципы ценообразования на рынках факторов производства трактовались следующим образом:

- величина заработка наемного работника определяется «соразмерностью между количеством труда, предложенного работниками, и количеством труда, требуемого предпринимателями»;

- размер капитальной ренты, или процента на капитал «определяет­ся соразмерностью между количеством имуществ, пред­лагаемых взаймы капиталистами и собственниками, и количествами этих имуществ, требуемых для займа предпринимателями»;

- уровень земельной ренты «определяется количеством земли, пред­лагаемой в наем землевладельцами в сравнении с количеством земли, требуемой в наем предпринимателями»;

- размер прибыли предпринимателя определяется «соразмерностью между количеством товаров, предлагаемых предпринимателями, и количе­ством таких же товаров, требуемых покупателями или потребителями».

«Таковы общие законы, по которым происходит распределение пер­воначальных доходов», – отмечал Шторх.

Концепция заработной платы

Заработная плата наемных работников характеризовалась понятием «цена труда», на которую «можно смотреть двояким образом: как на цену продавца и на цену покупателя, как на необ­ходимый заработок и как на ходячий (текущий, равный рыночной цене труда. – Авт.) заработок»[68].

«Необходимый заработок» - это минимальная заработная плата, кото­рая обеспечивает удовлетворение самых насущных потребностей наемного рабочего и членов его семьи в пище, одежде и жилье. Текущий заработок, как и рыночная цена любого товара, определяется отношением между спросом на труд и его предложением. Текущий заработок рабочего «может быть выше или ниже необходимого заработка, или на одном уровне с ним».

Существует и дополнительная оплата труда наемных работников – это «чистый выигрыш», который «остается от всего произведения после того, как вычтется из него все то, что употреблено для необходимого содержания тру­дящегося человека во все продолжение его работы» (Шлёцер), или, «рента талантов и нравственных качеств» (Шторх).

Дело в том, что необходимым заработком оплачивается труд «с использованием способностей, большей частью свойственных всем людям». Но так как способности отдельных людей «превышают обыкновенную меру, то рабо­та получает степень совершенства». Тому, кто получает дополнительный доход, работа не стоила ни дополнительных жертв, ни больших усилий, чем все остальным, и если за нее больше платят, то это зависит от силы выдающихся способностей работника, преимущества, которым он обязан только одной щедрости природы. «Это сходство с земельной рентой и дало мне смелость, – пишет Шторх, – назвать подобный доход рентою, т. е. именем дохода, который не происходит от труда, а извлекается из источника, составляющего исключительную собственность».

Исследование дополнительного дохода рабочих позволило Шторху сделать заключение о том, что: рента с талантов может существовать во всех отраслях и видах производства (ремеслах); сказанное о талантах может быть примени­мо и к нравственным качествам работника; иногда работа требует соединения извест­ных талантов и известных нравственных качеств, - тогда рента бывает еще значитель­нее: умение грамотно мыслить, предвидеть будущее, есть еще более редкий дар приро­ды, он еще реже встречается в соединении с нравственными качествами. Так как такого рода соединение особенно необходимо «для класса предпринимателей, то этим классом работников и получаются самые значительные ренты...»[69].

Идея Шторха о ренте талантов и нравственных качеств весьма созвучна современным исследованиям в области человеческого капитала[70].

Сущность концепции «капитальной ренты» -

процента на капитал

Достаточно подробное исследование этого вопроса мы находим в «Науке о народном богатстве» Шлёцера и «Курсе политической экономии» Шторха.

Так как капитал делится на основной (Шторх называет его «стоячим») и оборотный, токаждый из этих родов капиталов приносит особый род ренты.

Основной капитал заимодавца состоит из богатств, которые он дает взай­мы с условием, чтобы именно они были ему возвращены в натуре. Например, дома, мебель, которые капиталист отдает внаем, составляют его недви­жимый капитал, потому что он не освобождается от этих предметов и нани­мающий возвращает их ему с определенным доходом. Богатства, составляющие оборотный капитал заимодавца, могут быть распределены на два класса: на товары и деньги. Большое число займов де­лается товарами. В частности, купец охотно обращается к фабриканту, ко­торый может дать ему в долг товар. Все продажи, совершаемые в кредит, представля­ют займы товаров с условием, что заемщик возвратит их стоимость деньга­ми, включающими определенный доход сверх стоимости предоставленных товаров.

Когда капитал отдан в долг в виде денег, то приносимый им доход назы­вается процентом. «Так как большая часть оборотных капиталов дается взай­мы в этом виде или по крайней мере возвращается в этом виде, то слово процент употребляется в смысле ренты… Итак, рента с известного количества товаров, отпущенных в долг или проданных в кредит, называется процентом, точно так же, как и рента с сум­мы денег, данной взаймы.

Таким образом, «рента капитальная есть ни что иное, как цена, уплачиваемая за пользование капиталом»[71]; «процент, или рост капитала, есть цена, которую должно платить за позволенное употребление капитала известною суммою денег»[72].

Шторхом рассматривались простые и сложные проценты, изучаемые сегодня в курсах денежного обращения и кредита. Например, «простой процент платится только с имущества, данного взаймы первоначально, сложный же процент платится еще и с процентов, прибавленных к этому имуществу. Таким образом, напри­мер, капитал в 1000 руб., помещенный на 10 простых процентов, составит че­рез год 1100 рублей, через два года — 1200; через три года — 1300 и т.д.; меж­ду тем как такой же капитал, ссуженный на 10 сложных процентов, дает в конце первого года 1100 рублей; в конце второго — 1210; в конце третьего — 1331 и т. д. Таким образом, капитал, отданный в долг на 5 сложных процен­тов, удваивается в течение 14 лет и 2 месяцев, между тем как помещенный по той же таксе простых процентов он удваивается только через 20 лет»[73].

Анализ данной проблемы можно дополнить современным инструментарием – графическим ее изображением (см. рис. 2)[74]. Нетрудно за –

метить, что при краткосрочных вкладах до 1 года начисление по про -

стым процентам предпочтительнее, чем по сложным. При сроке в один год разница отсутствует, но при среднесрочных и долгосрочных вложениях наращенная сумма, рассчитанная по сложным процентам, значительно выше, чем по простым.

И завершая краткое рассмотрение идей основоположников отечественной политэкономии, отметим, что к важнейшим условиям и факторам, влияющим на величину процента на капитал, российские экономисты относили:

- конкуренцию на рынке капиталов;

- ожидаемую выгоду от применения капитала;

Начисленные суммы 0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 Периоды времени Рис. 2. Соотношение наращенных сумм по простым и сложным процентам

- степень доверия кредиторов к предпринимателям;

- риски при ссудах;

- численность населения в стране;

- бережливость, и др.

Концепция земельной ренты

Наиболее весомый вклад в исследование «дохода с земельного

иму­щества» – земельной ренты – внес Шторх, разработавший ее проблематику на два года раньше теоретических построений о земельной ренте Рикардо (его «Начала политической экономии и налогового обложения» были опубликованы в 1817 г.). Взгляды английского экономиста изучаются в современных курсах микроэкономики. Пришло время обратить внимание и на теорию незаслуженно забытого нашего соотечественника, тем более что ему принадлежит приоритет в исследовании этой проблемы, решение которой можно отнести к «подлинно оригинальным концепциям»[75] Шторха.

Теория земельной ренты российского ученого содержится в 11-й и 12-й главах его третьей книги «Курса политической экономии».

1. Первичная земельная рента. Исследуя аграрные отношения, Шторх вводит понятие пер­вичной ренты – это доход, «осно­ванный только на исключительном праве владельца на его землю. Такова рента, получаемая с естественных лугов, с дикорастущего леса, с камено­ломни, с рыбной реки, земли для здания; вообще со всякого земельного имущества, не получившего никаких улучшений»[76].

Когда же собственник расходует свой капитал на улучшение земли, производя, например, отводы воды для осушения почвы, проводя каналы для орошения, заводя плантации, изгороди, сооружая здания, «тогда рента с подобной улучшенной земли состоит из первичной ренты и из платы за наем»[77], – т. е. здесь речь идет об арендной плате за землю.

2. Вторичная земельная рента [78]. Вторичная земельная рента представляет, по Шторху, «меньшую долю текущей (рыночной. – Авт.) цены продукта»; это «излишек» над «существенной ценой», которая состоит «из заработной платы, капиталь­ной ренты и прибыли предпринимателя». Когда эта земельная рента «по­лучается, то ее размер определяется отношением, существующим между спросом и предложением на наем земельных имуществ»[79].

Происхождение вторичной земельной ренты Шторх объясняет тем, что количество земель, годных для обработки, ограничено во всех странах. Спрос на землю может увеличиться, между тем как ее предложе­ние «может простираться только до известной степени. Следствием этого является то, что ежегодная земельная рента всегда уплачивается при высо­ких ценах на сельскохозяйственную продукцию; «она состоит из всего то­го, что остается от текущей цены годичных продуктов земли, за вычетом существенной цены. Рента определяется по текущей цене ее продукта; она бывает значительна или слаба, судя по тому, более или менее повышается эта цена над ценой существенной, она исчезает, «когда текущая цена па­дает до одного уровня с ценой cyщecmвeннoй» [80] (курсив мой. – Авт.).

Вторичная рента, по Шторху, определяется 1) положением зе­мель и 2) их плодородием.

1). Рента по местоположению земель исследуется Шторхом в каче­стве первой формы вторичной ренты. Это объясняется, по его мнению, тем, что земля, очень отдаленная от места сбыта своего продукта, не только во­все не дает ренты, но даже может не окупить издержек на свое возделыва­ние. Вследствие этой причины «превосходные земли в четырех частях све­та, могущие производить лучшую пшеницу и даже прекрасные вина, оста­ются невозделанными; положение земли в этом отношении даже важнее ее степени плодородия, потому что самая бесплодная, но хорошо располо­женная земля приносит все-таки что-нибудь, между тем как дурно распо­ложенная земля не дает решительно ничего»[81].

Следует согласиться с мнением А.Г.Худокормова, который отмечает: «Тезис Шторха о том, что положение земельного участка влияет на размер ренты сильнее его плодородия, на наш взгляд, улавливает специфику России начала ХIХ в. с ее огромным земельным фондом и почти полным бездорожьем»[82].

2). Рента, обусловливаемая естественным плодородием земель, достав­ляющих один и тот же продукт, «легко понятна», – отмечал российский экономист: «самые плодородные земли дают самую высокую ренту».

«Рента самых плодородных земель опреде­ляет размер рент всех других земель, которые соперничают с ними». Логи­ка его рассуждений такова: «пока продукт с самых плодородных земель удовлетворяет спрос на него, земли менее плодородные, конкурирующие с ними, не могут возделываться или, по крайней мере, не дают вовсе ренты. Но как только спрос превышает количество продукта, которое могут дос­тавить плодородные земли, то цена на продукт повышается и становится возможным возделывать менее плодородные земли, извлекая из них ренту.

Следовательно, так же как плодородные земли мешают менее плодо­родным доставлять ренту, так последние, в свою очередь, мешают ренте плодородных земель стать выше известных пределов. Когда цена продуктов повысилась до такой степени, что становится возможным посредством его производства получать ренту даже с менее плодородных земель, тогда эти земли начинают возделываться, что увеличивает предлагаемое количе­ство продукта и сокращает цену его, также как и ренту».

Рассуждения Шторха могут быть представлены графически на рис 3.

Р I P II P III

МС МС

МС АС

АС AC

Р₂ Р₂ Р₂

P₃

P₁

0 100 Q 0 90 Q 0 80 Q

где I, II и III участки – равновеликие лучший, средний и худший по плодородию земельные участки; Q - количество мер зерна; P₁ – цена производства единицы сельхозпродукции на лучшем по плодородию земельном участке; P₂ – цена производства сельхозпродукции на наименее плодородном земельном участке - рыночная цена; P₃ – цена производства сельхозпродукции на среднем по качеству земельном участке; AC – средние издержки производства сельхозпродукции; MC – предельные издержки. Площади заштрихованных прямоугольников – величины земельной ренты.

Рис. 3. Механизм образования вторичной (дифференциальной)

земельной ренты

С точки зрения российского ученого, механизм обра­зования вторичной земельной ренты не односторонен, а двусторонен. При этом Шторх исходит в своем анализе из интересов потребителя: от­правным пунктом его объяснения является потребительский спрос, – сна­чала на продукцию лучших земель, а с ростом населения – на продукты средних и худших по плодородию (местоположению) земель[83].

Рассмотренные Шторхом две формы вторичной ренты соответствуют экстенсивному ведению сельского хо­зяйства.

Вместе с тем, следует заметить, что кроме первичной и вторичной земельной рент российский экономист уделяет внимание исследованию еще одной разновидности земельной ренты, связанной с улуч -

шением качества земель и усовершенст­вованием земледелия. Речь идет о ренте, получаемой в результате интенсивного ведения хозяйства, дополни­тельных вложений факторов производства в одни и те же земельные участки. Он указывает, что улучшение земель и усовершенствование земледелия «способствуют повышению ренты собственника прямым путем»[84].

Подытоживая рассмотрение концепции земельной ренты Шторха, которая, на наш взгляд, сохраняет свою значимость до настоящего времени, заметим, что оно было высоко оценено видными отечественными и зарубежными экономиста­ми XIX в. «Предшествуя Рикардо, – подчеркивал И.В.Вернадский, – Шторх предложил также и иную теорию ренты». Он «первый выразил мнение, которое в последнее время противопоставлено теории Рикардо. Развитие этих положений Шторхом, по мнению Бланки, составляет один из самых замеча­тельных трудов по политической экономии»[85].

Концепция прибыли предпринимателя

Прибыль в рыночном хозяйстве является вознаграждением такого специфического фактора, как предпринимательство. Особенность пред­принимательства, – говорится в современных курсах тео­рии, – заключается, во-первых, в том, что, в отличие от капитала и земли, оно неосязаемо. Во-вторых, экономическая прибыль не может трактоваться как равновес­ная цена, по аналогии с рынком труда, капитала или земли[86]. Без преувели­чения можно сказать, что так же подходили к рассматриваемой проблеме и создатели экономической науки России почти двести лет тому назад.

Шлёцер указывал: так как капитал служит «средством для удобнейшего произведения других полезных имуществ, «теряясь и исто­щаясь» при этом, «произведение капитала, или валовый выигрыш капита­ла, должен быть достаточен, чтобы: 1) оную потерю капитала вознаградить и 2) сверх того доставить большее или меньшее излишество». Данный из­лишек составляет «чистый прибыток», или «чистый доход»; без него «стремление к выгоде не имело бы побудительной причины собирать ка­питал и употреблять оный для произведения других имуществ»[87].

Аналогично решали вопрос о прибыли на капитал Балугьянский, Вирст, Шторх, Стройновский и другие экономисты рас­сматриваемого этапа. Систему утверждавшихся взглядов на продуктивную роль капитала можно назвать концепцией производительности капитала, в соответствии с которой право владельца капитала на «чистый доход» от употребления принадлежащих ему средств производства считается есте­ственным.

В трудах первых политэкономов приводилась и методика расчета «относительного выигрыша капитала» или, другими словами, рентабель­ности производства: если «сумма капитала S», а «совершенный выигрыш А», то «относительный выигрыш R будет: R = A / S»[88], где S – сумма основного и оборот­ного капитала, А – прибыль, R – норма прибыли, или рентабельность производства.

«Промысел подрядчика (деятельность предпринимателя. – В. П.), по Шторху, состоит в управлении употребляемым капиталом; таким образом, барыш (прибыль. – В. П.) его относится в одно и то же вре­мя и к заработной плате, и к проценту; он представляет цену его труда и соразмеряется с величиною капитала». Однако, «несмотря на это сходство с процентом», «барыш далеко не одинакового свойства с этой рентой»[89], или процентом на капитал.

Если процент возникает без непосредственного личного труда вла­дельца капитала, то для того, чтобы заработать прибыль, требуется «искус­ство подрядчика»; «один зависит от владения капиталом и, следовательно, передается произвольно, источник другого заключается в знаниях, способ­ностях, опытности и в труде человека, следовательно, уступается только тем, кто имеет способности и желание для их применения».

Прибыль предпринимателя возникает на основе рационального использования капитала, управления им; ее «необходимый размер должен состо­ять из двух элементов: из промыслового заработка и страховой премии против риска, которому подвергается капитал». Страховая премия назначается для покрытия потерь, которые могут возникнуть в процессе хозяйственно-сбытовой деятельности. «Она соразмеряется со стоимостью капитала и бывает тем выше, чем больше риск в его применении, и наоборот».

Заработная плата и страховая премия составляют вместе «необходимый барыш» («нормальную прибыль» в современной терминологии) предпринимателя; его «текущий барыш», т. е. общая прибыль, определяется по «текущей» – рыночной – цене его продуктов. Следовательно, «этот барыш может быть выше, или ниже, или же совершенно на одном уровне с необходимым барышом». Излишек текущего барыша над необходимым барышом составляет «чистый барыш подрядчика», который в современной эко­номической науке называется экономической прибылью.

О народном доходе страны и налогах

Как обосновано отмечает Шторха, народный годовой доход (национальный доход)«всегда ра­вен его годовому производству; размер годового продукта определяет раз­меры четырех источников доходов, взятых вместе. Общая стоимость всех жалований, всех рент и всех барышей предпринимателей никогда не может превышать стоимости годового продукта, она не может быть и меньше его. Из этого следует, что чем значительнее этот продукт, тем более будет доходов для распределения»[90]. Другими словами, народный доход «состоит из всех заработ­ков, получаемых промысловыми рабочими, изо всех рент, собираемых с капиталов и производительных земель, и изо всех барышей, заработанных промышленными подрядчиками. Одним словом, годичный доход народа равен его годичному производству. Из этого следует, что из народного дохода должно исключить все продукты, существование которых предшествует году, о котором идет речь, точно так же, как и все вторичные доходы, иначе пришлось бы вносить сумму два раза в счет, то есть один и тот же доход помещен был бы несколь­ко раз в счете.

Народный доход, о котором я говорю, называется суммарным (валовым) доходом; необходимо различать в нем две части: необходимый доход и чистый доход»[91] (то есть фонд потребления и фонд накопления), которые Шторх рассматривает весьма подробно. За исключением некоторых деталей, его рассуждения соответствуют методологии современной экономической теории, в том числе положениям об исчислении валового внутреннего продукта страны, по 1) по сумме добавленных стоимостей, 2) по доходам и 3) по расходам.

Первые профессиональные экономисты России в своих работах затрагивали также проблему ценовой составляющей основных макроэкономических показателей, то есть проводили различие между номинальными и реальными показателями годового продукта страны. Вслед за первым «изобретателем» индекса цен с весами текущего периода английским ученым Т.Мэномроссийский экономист Вирст Ф.Г. (1762-1831) в 1807 г. впервые использовал индекс цен с весами базисного периода. Таким образом, как справедливо пишут некоторые современные российские экономисты-математики[92], указанные индексы были уже давно известны, но не были записаны в формульном виде. И только с легкой руки аме­риканского экономиста К.М.Уолша в 1874 г. индексы Т.Мэна и Ф.Г.Вирста получили имена Г.Пааше и Э.Ласпейреса.

В центре внимания отечественных экономистов были и налоги как главный инструмент вторичного распределения (перераспределения) общественного продукта. На анализируемом этапе важную роль в исследо­вании налоговой системы государства сыграл Н. И. Тургенев (1789–1881). В своей кни­ге «Опыт теории налогов» (1818) он разделил налоги по источникам доходов – от земли, капитала и труда. По мысли автора, ведущей формой обложения, в частности, дохода от земли, должен быть твердый, установленный на значительный срок налог, который возрастал бы не в строго прямой зависимости от увеличе­ния дохода и тем самым поощрял бы вложение новых капиталов и повы­шение продуктивности сельского хозяйства. Это то, что сегодня называется прогрессивным налогообложением.

Выводы

1. Возникновение в России в первой четверти XIX в. политической экономии, как относительно самостоятельной общественной науки, было подготовлено предшествующим развитием отечественной и зарубежной экономической мысли. У истоков формирования российской экономиче­ской науки стояли европейски образованные ученые, пытавшиеся, с одной стороны, развивать общепризнанные идеи и положения господствовавшей тогда в мире классической политической экономии, а с другой, - по-новому решать важнейшие научные проблемы. Впервые в истории эконо­мической мысли России

был дан научный анализ методологии политиче­ской экономии, ценообразования как регулятора общественного воспроиз­водства, формирования доходов в условиях рыночных отношений, роли государства в развитии народного хозяйства, налоговой системы общества, и т.д.

2. Под политической экономией первые профессиональные россий­ские экономисты понимали науку, изучающую, с одной стороны, сущность и естественные законы развития хозяйственной явлений, базирующихся на природе человека, побудительных мотивах его действий (теоретическая экономика), а с другой стороны, - роль и принципы участия государства в управлении экономикой.

3. Анализ ценности хозяйственных благ позволил российским эко­номистам указать на ее двойственный характер, обусловленный экономи­ческими интересами производителей и потребителей, и раскрыть сущ­ность каждой из ее сторон, т.е. полезности и стоимости (издержек произ­водства) товара, проявляющихся в его рыночной цене. Таким образом, бы­ли созданы основы двухкритериальной теории ценности, базирующейся на одновременном соизмерении полезности и стоимости товаров, рыночного спроса и предложения.

4. Важнейшим направлением исследований молодой российской школы экономической науки явилось изучение распределительных отно­шений, проявляющихся в формирований доходов субъектов хозяйствова­ния - заработной платы, процента на капитал, земельной ренты и экономи­ческой прибыли.

5. Разработанные первыми профессиональными отечественными экономистами концепции и теории, - например, теории производительного труда, цивили­зации, ренты с талантов и нравственных качеств, земельной ренты, - по­зволяют говорить о том, что в первой четверти XIX в. произошло формирование российской школы политической экономии. Некоторые идеи экономистов России способствовали формированию принципов «ста­рой» исторической школы Германии.

Вопросы для повторения и самоконтроля

1. Какие вопросы исследовал в «Науке о народном богатстве» Х.А.Шлёцер при анализе сфер производства, обмена, распределения и потребления экономических благ?

2. Каковы основные проблемы «Курса политической экономии» А.К. Шторха?

3. Раскройте сущность теории цивилизации А.К.Шторха.

4. В чем Вы видите общее и различие в трактовках предмета и метода политической экономии первыми профессиональными экономистами России и авторами современных курсов экономической теории?

5. Охарактеризуйте двусторонний подход к ценности экономических благ, содержащийся в работах Х.А.Шлёцера, А.К.Шторха и других первых профессиональных экономистов России.

6. Раскройте проблему определения величины ценности и цены товаров и услуг в первых российских курсах политэкономии.

7. Каковы законы (принципы) ценообразования на рынках факторов производства, сформулированные российскими экономистами первой четверти ХIХ в.? Чем они отличаются от принципов ценообразования на рынках труда, капитала и земли, раскрываемых в современных разделах микроэкономики?

8. Назовите виды земельной ренты, исследовавшиеся А.К.Шторхом в его «Курсе политической экономии». Каков, по Шторху, механизм формирования «вторичной» земельной ренты?