Виды денежных знаков (знаков стоимости)

Виды денег	Принципы классификации
По эмитенту	По назначению
Кредитные	Центральный банк	Кредитование хозяйства
Бумажные	Казначейство (министерство финансов)	Финансирование дефицита бюджета и/или чрезвычайных расходов

Историческая эволюция процесса возникновения форм и видов денег может быть представлена на временной оси следующим образом (рис. 4.5.).

Рис. 4.5. Временная ось эволюции форм и видов денег как элементов денежных систем

Как видно на рисунке 4.5., процесс эволюции денежных знаков на бумажных носителях (кредитных их электронных форм, используемых как виртуально, в различных национальных и международных платежно-расчетных системах, так и на пластиковых и других носителях (пластиковые карты и т. п.).

Следующий элемент денежной системы – организация и структура денежного оборота. Эти вопросы подробно рассматривались в главе 2, а в контексте изучения денежной системы необходимо подчеркнуть несколько ключевых моментов. Денежный оборот представляет собой процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции обращения и платежа, а также при формировании сбережений и накоплений. Структуру денежного оборота принято определять по нескольким признакам. Наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимости от характера функционирования в нем денег. Так, в условиях металлического денежного обращения и, соответственно, денежных систем, денежный и товарный оборот выступают как стоимостной оборот, так как металлическая монета из драгметаллов имела действительную (реальную) стоимость. Современный денежный оборот знаков стоимости (бумажных и кредитных денег, в т. ч. пластиковых карт, а также виртуальных электронных денег) и финансовых инструментов (квазиденег)[40] стоимостным не является, так как реальная стоимость денежных знаков и квазиденег (активов финансового рынка) ничтожна по сравнению с номиналом, поэтому ей можно пренебречь.

Только по признаку характера функционирования в нем денег денежный оборот нельзя определить в достаточной мере. Необходимо принять во внимание и такой классификационный признак как характер отношений, обслуживаемых той или иной частью денежного оборота. В зависимости от этого денежный оборот можно структурно поделить на денежно-расчетный, денежно-кредитный, денежно-финансовый и валютный (рис. 4.6.).

В том случае, когда деньги в транзакциях выполняют только функцию средства платежа, возникает феномен платежного оборота, который и совпадает с денежным (накладывается на него), и существует одновременно с ним. Платежный оборот – это движение наличных и безналичных денег, а также всех прочих инструментов финансового рынка, в процессе которого реализуется функция средства платежа. Совокупный платежный оборот или платежный

Рис.4.6. Структура денежного оборота

оборот в широком смысле – это процесс движения денег в наличной и безналичной формах, а также инструментов финансового рынка, выполняющих функции средства обращения и средства платежа и обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.

Система совокупного платежного оборота представляет собой взаимосвязь и взаимозависимость различных элементов и организационных форм движения денег и финансовых активов (рис. 4.7.).

Рис. 4.7. Структура совокупного платежного оборота

Система совокупного платежного оборота включает организационные и регулирующие элементы:

– принципы организации совокупного платежного оборота: законодательная и нормативная база, регулирующая функционирование и организацию национального платежного оборота;

– виды счетов, открываемых участникам платежного оборота;

– источники и способы платежа;

– виды и формы платежа;

– методы определения и страхования рисков;

– организация документооборота.

Эмиссионная система – следующий классификационный элемент денежной системы. Это законодательно установленный порядок выпуска денежных знаков. Эмиссионная система включает в себя эмиссионное законодательство и эмиссионный центр. Эмиссионное законодательство – это законодательство, регулирующее выпуск, обращение и изъятие из обращения денежных знаков. Эмиссионный центр – это институт финансового рынка, наделенный правом выпуска в обращение (эмиссии) денег. В национальной денежной системе может быть один или два эмиссионных центра:

1) единый эмиссионный центр – центральный банк;

2) два эмиссионных центра – центральный банк, выпускающий банкноы – кредитные деньги и казначейство, выпускающеебумажные или фидуциарные деньги – казначейские билеты.

Институты денежной системы представляют ее важный элемент, формирующий, наряду с функциональной, институциональную структуру денежной системы. В состав институтов денежной системы принято включать:

– законодательные органы и правительство страны, которые формируют организационно-правовую инфраструктуру денежной системы, определяют национальную (региональную) денежную единицу, т. е. законное платежное и расчетное средство, издают законы о центральном банке, о банках и банковской деятельности и другие нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность банков и небанковских институтов финансового рынка;

– центральный банк, обладающий монопольным правом эмиссии наличных денег и являющийся кредитором последней инстанции для коммерческих банков. Центральный банк осуществляет денежно-кредитную политику, а также бесперебойное функционирование национальной платежной системы. Он издает подзаконные акты в области денежного обращения, функционирования денежной, кредитной и банковской систем;

– банки, эмитирующие безналичные деньги (чеки, пластиковые карты и т. п.), кредитующие экономику, осуществляющие расчеты и контролирующие денежный и платежный оборот;

– казначейство, выполняющее в ряде стран эмиссионную функцию наряду с центральным банком и выпускающее наличные деньги – казначейские билеты.

Нормативно-правовая база денежной системы – это законы о денежной системе, о центральном банке, о банках и банковской деятельности, нормативные акты центрального банка, регулирующие порядок эмиссии, организацию денежного и платежного оборота и т. п.

К принципам управления денежной системой относятся:

– обеспечение устойчивости функционирования денежного и платежного оборота;

– централизованное управление национальной денежной системой;

– прогнозное планирование денежного оборота;

– кредитный характер денежной эмиссии;

– обеспеченность денежных знаков, выпускаемых в оборот;

– подотчетность центрального банка только высшему органу законодательной власти;

– предоставление денежных средств правительству только в порядке кредитования;

– комплексное использование инструментов и методов денежно-кредитной политики;

– надзор и контроль за денежным и платежным оборотом;

– функционирование на территории страны только национальных денежных знаков.

Все принципы организации, функционирования и управления денежной системой тесно взаимосвязаны и направлены на обеспечение устойчивости и эффективности денежного оборота.