Раздел 2. «Расчет НДФЛ»

20 21 22 23 24 25 26

Таблица 3.

Расчет НДФЛ_13% налоговым агентом ОАО «Альфа»

Месяц

Нарастающим итогом с начала года

За месяц

Вал. доход

Вычеты вида 5

Совокупный доход (гр.2 – гр.3 – гр.4- гр. 4а)

Стандартные вычеты

Вычеты

Облаг. доход (гр.5 – гр.6 – гр.7- гр.8)

Налог не округленный (гр.9 * 13%)

Налог (округленный)

Налог

К выдаче

ВД_13%

В₅₀₁

В₅₀₃

СД_13%

В₁₁₄

В₁₁₅

ОД_13%

НДФЛ_{НЕ ОКР}

НДФЛ_ОКР

НДФЛ_РМ

Д_{к выд13%}

Таблица 4.

Расчет НДФЛ_9% с дивидендов налоговым агентом ОАО «Альфа»

Месяц	Нарастающим итогом с начала года	За расчетный месяц
Валовой доход	Совокупный доход (= гр.2)	Облагаемый доход (= гр.3)	Налог не округленный (гр.4 * 9%)	Налог (округленный)	Налог	К выдаче
	ВД_9%	СД_9%	ОД_9%	НДФЛ_{НЕ ОКР}	НДФЛ	НДФЛ_РМ	Д_{к выд 9%}

Таблица 5.

Расчет авансовых платежей НДФЛ13% по предпринимательской деятельности

Предполагаемая выручка	Предполагаемые расходы	Предполагаемы облагаемый доход	Аванс НДФЛ (округленный)

Аванс уплачен в следующих размерах по срокам:

Таблица 6. (продолжение табл. 3)

Расчет НДФЛ 13% для итоговой декларации

Месяц	Нарастающим итогом с начала года
Вал. доход	Вычеты вида 5	Проф. вычеты	Совокупный доход (гр.2 – гр.3 – гр.4 – гр.4а)	Стандартные вычеты	Социальный вычет	Облаг. доход (гр.5 – гр.6 – гр.7- гр.8)	Налог не округленный (гр.9 * 13%)	Налог округленный
	ВД_13%	В₅₀₁	В₅₀₃	В₄₀₁	СД_13%	В₁₁₄	В₁₁₅	В₂₀₂_*	ОД_13%	НДФЛ_{НЕ ОКР}	НДФЛ_ОКР
				4а

Сумма НДФЛ_13%уплаченная всего за год =

Сумма НДФЛ_13% к доплате (возврату) = в работе указать либо к доплате, либо к возврату

Список литературы

Приложение 1. «Справка по форме 2-НДФЛ о доходах физического лица из ООО «Альфа»

Приложение 2. «Текст декларации о доходах физического лица по форме 4-НДФЛ» (предположительная декларация) (предположительная декларация на 240000)

Приложение 3. «Текст декларации о доходах физического лица по форме 3-НДФЛ» (итоговая декларация)

Налоги на имущество и землю. Работа с сервисом «Имущественные налоги: ставки и льготы» сайта ФНС

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями: