2015-04-30
355
Поток реальных денег от операционной деятельности включает в себя следующие виды доходов и затрат (табл. 5).
Таблица 5. Расчет эффекта от операционной деятельности
| Показатели | Год | |||||
| 0-й | 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | |
| Объем продаж | ||||||
| Цена | 21479,84 | 21479,84 | 21479,84 | 21479,84 | 21479,84 | |
| Выручка | 49403632,00 | 49403632,00 | 49403632,00 | 49403632,00 | 49403632,00 | |
| Внепроизводственные расходы | 5603444,00 | 5603444,00 | 5603444,00 | 5603444,00 | 5603444,00 | |
| Переменные затраты | 34231522,98 | 34231522,98 | 34231522,98 | 34231522,98 | 34231522,98 | |
| Постоянные затраты | 2719215,92 | 2719215,92 | 2719215,92 | 2719215,92 | 2719215,92 | |
| Амортизация зданий, производственной площади | 16895,86 | 16895,86 | 16895,86 | 16895,86 | 16895,86 | |
| Амортизация оборудования | 405502,77 | 405502,77 | 405502,77 | 405502,77 | 405502,77 | |
| Проценты по кредитам | 812700,00 | 650160,00 | 487620,00 | 325080,00 | 162540,00 | |
| Прибыль до вычета налогов | 5614350,48 | 5776890,48 | 5939430,48 | 6101970,48 | 6264510,48 | |
| Налоги и сборы | 1122870,10 | 1155378,10 | 1187886,10 | 1220394,10 | 1252902,10 | |
| Проектируемый чистый доход | 4491480,38 | 4621512,38 | 4751544,38 | 4881576,38 | 5011608,38 | |
| Амортизация | 422398,63 | 422398,63 | 422398,63 | 422398,63 | 422398,63 | |
| Эффект от операционной деятельности (чистый приток от операций) | 4913879,01 | 5043911,01 | 5173943,01 | 5303975,01 | 5434007,01 |
Переменные затраты – затраты на материалы, основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих (включая отчисления на ЕСН) и затраты на силовую энергию и эксплуатацию режущего инструмента.
|
|
|
Постоянные затраты – общепроизводственные и общезаводские расходы за вычетом затрат на силовую энергию и эксплуатацию режущего инструмента.
Расчет потока реальных денег от инвестиционной деятельности.
Поток реальных денег от инвестиционной деятельности включает в себя следующие виды доходов и затрат, распределенных по периодам расчета (таблица 6).
Таблица 6. Виды доходов и затрат
| Показатели | Год | |||||
| 0-й | 1-й | 2-й | 3-й | 4-й | 5-й | |
| 1. Здания, сооружения | 527040,00 | |||||
| 2. Машины и оборудование, передаточные устройства | 3904475,06 | |||||
| 3. Итого: вложения в основной капитал | 4431515,06 | |||||
| 4. Прирост оборотного капитала | 1373195,83 | 2230848,54 | ||||
| 5. Эффект от инвестиционной деятельности | -5804710,89 | -2230848,54 |
