2015-05-06
523
По корсчету Московского клирингового центра (БИК 044583133) 08.04 проведены следующие операции по счету №30218 (Таблица 17):
Таблица 17 – Операции, проведенные по счету
| № п/п | Содержание операции | Сумма, тыс.руб. |
| Зачислены суммы платежей поручений КБ «Инвесткредит», направленные в адрес КБ «Реформа» | 200 000 | |
| Зачислены денежные средства, полученные КБ «Радуга» от банка «Геологи» | 150 000 |
Таблица 17(продолжение)
| Перечислены векселя КБ «Материк» в адрес КБ «Реформа» | 100 000 | |
| Зачислены денежные средства, полученные в адрес КБ «Радуга» от КБ «Геологи» | 50 000 |
1. Охарактеризуйте документооборот при операциях, перечислите документы, на основании которых совершаются зачеты.
2. Определите законность каждой операции.
3. Сделайте бухгалтерские проводки за день по счетам №30218, 30219, 30213, 30214, 30104, 30103.
4. Определите местонахождение каждого счета и сальдо на конец дня.
6 Порядок выполнения:
6.1 Повторить теоретический материал по теме.
6.2 Решить задачи с пояснениями и выводами, оформить отчёт.
|
|
|
6.3 Защитить практическую работу перед преподавателем, получив зачёт по теме.
7 Содержание отчёта:
7.1 Название и цель работы.
7.2 Условие задач, их решение с краткими пояснениями и выводами.
7.3 Ответы на контрольные вопросы.
8 Контрольные вопросы:
8.1 Каков порядок выдачи и оформления выписок из корреспондентских счетов коммерческих банков?
82 Какова периодичность взаимной выверки расчетов по корреспондентским счетам между РКЦ и владельцем счета?
8.3 Каково назначение и содержание ведомости проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету?
